公告日期：2026-03-26

北京北斗星通导航技术股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、 内部控制评价工作情况

(一) 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位为公司及合并范围内子公司，纳入评价范围单位资产总额占本公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占本公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、采购管理、销售管理、关联交易、资金活动、对外担保、对外投资、财务管理、募集资金、内部审计、信息披露；重点关注的高风险领域主要包括：关联交易、募集资金、采购管理、信息披露、对外担保等业务事项。

(二) 主要内部控制运行情况

1. 组织架构

根据《公司法》《证券法》等相关法律规定，公司已建立比较完善的组织架构，股东会为公司最高权力机构，董事会为决策机构，经理层为决策执行机构并管理公司日常事务。公司董事会对股东会负责，下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会，各个部门有效分工、各司其职，相互协调。总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，保证公司的正常运转。

2. 采购管理

公司建立了《招标管理办法》《职能采购管理规定》《供应商准入管理办法》及其他采购管理制度，明确了从采购计划、采购申请与审批、供应商的选择与管理、招标标准及流程、合同订立、到货验收入库、采购付款等的全链条采购工作程序；同时，对采购申请、合同签订及经费支出等环节的审批权限与职责进行了划分，强化供应商审核和规范管理，实现公司事业部采购人员、采购业务平台化管理。

3. 销售管理

公司建立健全销售决策机制，严格执行公司合同评审程序。制定了较为完
善的销售政策和客户信用管理制度，对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。采取相应的控制措施，实现销售与收款不相容岗位相互分离、制约和监督，并最终促成公司销售目标的实现；财务部对产成品、应收账款进行明细核算和开具发票，对产成品不定期抽盘、年终全面盘点，并与客户定期对账、对超期货款制定催收政策。

4. 关联交易

公司通过《关联交易制度》《规范与关联方资金往来管理制度》对关联方的定义、关联交易类型及定价原则、关联交易的决策权限、关联交易的回避与决策程序、关联交易的信息披露、防范关联方资金占用的原则及措施等事项进行了规定，规范关联交易决策权限、审议程序和回避表决要求、关联交易信息披露等工作流程，保证公司与关联方之间的关联交易符合公开、公平、公正的原则，确保各项关联交易的公允性。报告期内公司发生的关联交易严格按照相关规定履行了相应的决策程序。

5. 资金活动

公司制定了《资金管理制度》，对银行账户、现金及票据、资金预测、银行信贷、委托理财等资金管……
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