公告日期：2025-04-09

武汉三特索道集团股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

武汉三特索道集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制相关管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作的总体情况

在董事会、经理层及全体员工的共同努力下，公司根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等规范要求，在总部和各级子公司层面已经建立了一套比较完整且运行有效的内部控制管理体系，从公司层面到业务流程层面均建立了系统的内部控制体系及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略提供了合理保障。

为了对内部控制体系运行的有效性进行检查，公司内部审计部门经公司董事会授权，负责对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。

三、内部控制评价的依据、范围、程序和方法

（一）内部控制评价依据

公司依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等内部控制规范要求，以及公司制定的《内部控制评价手册》等内部控制文件，组织开展内部控制评价工作。

（二）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：公司总部及各控股子公司贵州三特梵净山旅业发展有限公司、武汉龙巢东湖海洋公园有限公司、陕西华山三特索道有限公司、华阴三特华山宾馆有限公司、海
南三特索道有限公司、海南陵水猴岛旅业发展有限公司、海南浪漫天缘海上旅业有限公司、海南陵水博特旅游开发有限公司、杭州千岛湖索道有限公司、淳安黄山尖缆车有限公司、杭州千岛湖三特旅业有限公司、庐山三叠泉缆车有限公司、珠海景山三特索道有限公司、崇阳三特文旅开发有限公司、崇阳三特隽水河旅游开发有限公司、南漳三特古山寨旅游开发有限公司、南漳三特漫云旅游开发有限公司、武汉三特旅游投资有限公司、钟祥大洪山旅游投资开发有限公司、湖北三特凤凰国际旅行社有限公司、武汉三特田野牧歌旅游开发有限公司、武汉三特木兰川旅游开发有限公司、克什克腾旗三特旅业开发有限公司、克什克腾旗三特青山索道有限公司、红安三特旅业开发有限公司、阿拉善盟三特旅游发展有限公司等，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务包括:公司下属景区开发经营、索道经营、宾馆经营等各类业务；纳入评价范围的主要事项包括：公司总部及下属各子公司的组织架构、公司治理、人力资源管理、社会责任、资金管理、费用管理、项目管理、投融资管理、担保管理、关联交易、财务报告与披露管理、预算管理、法律事务管理、办公管理、内部信息传递、内部监督、安全管理、工程管理、采购管理、资产管理、营销管理、合同管理、票务管理等业务模块。
本年度重点关注高风险领域为：投资管理风险、资金管理风险、工程项目管理风险、营销策略风险、安全管理风险、采购成本风险、预算管理风险等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（三）内部控制评价程序

公司内部审计部门负责公司内部控制评价工作的组织与实施。
1.制定内部控制评价方案

公司制定了《2024 年度内部控制评价工作方案》，对 2024 年度
内部控制评价工作的评价范围、工作任务、人员组织、进度安排等内容进行了明确。

2.组成内部控制评价工作组

公司内部审计部……
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