公告日期：2026-04-08

鸿博股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

鸿博股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）及其配套指引的规定、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》（中国证监会 财政部公告〔2014〕1 号）及其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合鸿博股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度内部控制制度修订完善情况及经营管理实际，在内部控制日常监督、专项监督及会计师事务所财
务报告内部控制审计的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了全面评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略，有效防范化解经营管理中的各类风险。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

本报告须经公司董事会审议通过，同时公司已聘请会计师事务所对 2025 年度财务报告
内部控制实施审计，并出具了财务报告内部控制审计报告，本报告审议通过后与该审计报告一并披露。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关监管规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，能够合理保证财务报告的真实性、准确性和完整性。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，各项内部控制制度在经营管理中得到有效

自内部控制评价报告基准日至本报告发出日之间，未发生任何影响内部控制有效性评价结论的重大因素，包括但不限于重大违规事项、重大风险事件、内部控制制度重大修订未落地等情形。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则，结合 2025 年度业务发展及治理架构调整实际（含全资子公司北京英博数科科技有限公司业务拓展），确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，确保覆盖公司经营管理的核心环节，无重大遗漏。

纳入评价范围的主要单位包括公司本部、全资子公司及核心控股子公司，纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 92.72%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.10%，较 2025 年度略有提升，进一步实现核心业务主体全面覆盖。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司法人治理结构（含无实际控制人状态下的治理优化、独立董事制度修订及执行）、子（分）公司管理、全面预算管理、对外投资管理、募集资金管理、对外担保管理、关联交易管理、货币资金管理、采购与付款管理、销售与收款管理、固定资产管理、人力资源管理、信息披露、舆情管理、仲裁纠纷管理等方面。

重点关注的高风险领域主要包括：资金管理风险、对外投资管理风险、担保业务风险、关联交易风险、销售与应收账款管理风险、AI 算力业务相关运营风险、仲裁及诉讼纠纷风险、信息披露合规风险等，结合 2025 年度公司业务转型及重大事项实际，新增对英博数科相关业务风险、舆情风险及仲裁纠纷风险的重点管控与评价。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》、《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等最新法规及监管要求，结合公司2025 年度内部控制制度修订情况，组织开展内部控制评价工作，确保评价工作合法合规、科学严谨。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司 2025 年度的内部控……
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