公告日期：2025-06-27

四川川大智胜软件股份公司

董事会审计委员会工作制度

（2025年6月26日，经第九届董事会第一次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 为完善四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《四川川大智胜软件股份公司》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会并制定本工作制度。

第二条 审计委员会对董事会负责，行使《公司法》规定的监事会的职权。主要职责为审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，其提案提交董事会审议决定。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事中至少有1名为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）1名，从独立董事委员的会计专业人士中选举产生，负责主持委员会工作。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第四条、第五条的规定补足委员人数。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限：

（一）检查公司财务；

（二）审核公司的财务信息及其披露；

（三）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；
（四）监督及评估内部审计工作，监督公司的内部审计制度及其实施；

（五）审核、监督、落实公司内控制度执行；

（六）提议召开临时股东会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会职责时召集和主持股东会；

（七）向股东会提出提案；

（八）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，要求董事、高级管理人员提交执行职务的报告；

（九）对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（十）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（十一）依照《公司法》的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（十二）公司董事会授权或《公司章程》规定的其他事宜。

第八条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。

第四章 决策程序

第九条 公司设立监察审计部作为公司的内部审计机构。监察审计部在审计委员会指导下独立开展工作，监察审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

监察审计部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。监察审计部发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。

审计委员会与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位进行沟通时，监察审计部应积极配合，提供必要的支持和协作。

审计委员会参与对监察审计部负责人的考核。

第十条 公司监察审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工
作，提供公司有关方面的书面材料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内部审计机构的工作报告及计划；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）其他相关事宜。

第十一条 审计委员会会议，对公司监察审计部提供的报告进行
评议，经审计委员会全体成员过半数同意后将相关书面决议材料呈报
董事会审议。

第五章 议事规则

第十二条 审计委员会每季度至少召开一次会议，由两名及以上
委员提议，或者主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。

公司应当不迟于会议召开前三日将会议通知送达全体委员并提
供相关资料和信息，情况紧急需要召开审计委员会会议的，可以通过电话或者其他口头方式发出会议通知，不受上述通知时限限制。

会议由主任委员……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。