公告日期：2025-05-21

苏州禾盛新型材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会审计委员会规范、高效运行，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，制订本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，行使《公司法》规定的监事会的职权等。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，至少有一名
独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会成员由董事长、过半数的独立董事或者全体董事的三分
之一以上提名，并由董事会选举产生。审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人员担任，负责主持委员会工作。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。

第五条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据相关法律法规、《公司章程》及本细则的规定补足委员人数。

第六条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联系和会议
组织等工作。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第八条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审
议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。

第九条 审计委员会对董事会负责，审计委员会对其职责权限内的事项形成
的意见和决议后，以提案提交公司董事会审议决定。

第四章 工作程序

第十条 审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方
面的书面材料：

（一）公司相关财务报告、报表；

（二）内、外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外信息披露情况；

（五）其他相关事宜。

第十一条 审计委员会会议，对上述报告进行评价，并将下列相关书面决议
材料呈报董事会讨论：

（一）对外部审计机构的工作评价，外部审计机构的聘请和更换建议；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实；

（四）对公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

（五）其他相关事宜。

第十二条 担任审计委员会成员的董事辞任导致审计委员会成员低于法定最
低人数，或者欠缺会计专业人士，在改选出的董事就任前，原担任审计委员会成员的董事仍应当按照法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》的规定继续履行职责。

第五章 工作细则

第十三条 审计委员会会议于会议召开前三日发出会议通知，会议通知可以
以专人送出、传真、电子邮件或其他方式发出。经全体委员同意可以随时召开会议。会议由主任委员主持，主任委员不能出席会议时可委托其他一名委员主持。
第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，每一名
委员有一票表决权，会议做出的决议，必须经全体委员过半数通过。

第十五条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代为出
席会议并行使表决权。审计委……
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