公告日期：2025-04-22

江苏中利集团股份有限公司董事会

关于2023年度审计报告带持续经营相关的重大不确定性与强调
事项段的无保留意见涉及事项影响已消除的专项说明

江苏中利集团股份有限公司（以下简称“江苏中利”或“公司”）聘请的苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报表进行了审计，并出具了带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无保留意见审计报告。公司董事会现就 2023 年度非标意见审计报告涉及事项已消除的情况说明如下：
一、发表非标审计意见涉及事项

（一）与持续经营相关的重大不确定性

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、二所述，截至 2023 年12 月 31 日，江苏中利归属于母公司的所有者权益为-55,830.33 万元，流动负债高于流动资产 301,411.71 万元。受江苏中利及其子公司非经营性资金占用和江苏中利债务危机问题的影响，江苏中利在资金流动性方面出现困难，短期借款逾期 261,110.77 万元未能办理展期，部分银行账户被司法冻结，可用资金余额
仅为 32,418.19 万元，融资能力下降，流动性风险较高。2023 年 1 月 18 日，债
权人江苏欣意装饰工程有限公司以公司不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向苏州市中级人民法院（以下简称“苏州中院”）提交了对公司的重整及预重整申请。法院同意受理债权人对公司的预重整申请并指定临时管理人。同时公司子公司常熟市中联光电新材料有限责任公司（以下简称“中联光电”）、苏州腾晖光伏技术有限公司（以下简称“苏州腾晖”）尚在预重整程序中，公司子公司宿迁腾晖新能源技术有限公司、常州船用电缆有限责任公司、沛县腾晖新能源技术有限公司、泗阳腾晖新能源技术有限公司、泗阳腾晖光电有限公司尚在重整程序中。截至本报告日，预重整程序尚在进行中，江苏中利预重整是否能转为正式重整以及正式重整最终能否成功具有重大不确定性。
如财务报表附注十三、2.（4）所述，截至 2023 年 12 月 31 日，江苏中利母
公司报表对子公司苏州腾晖长期股权投资余额 152,276.63 万元，苏州腾晖归属
于母公司所有者的净资产为-87,103.13 万元，由于苏州腾晖目前仍在正常生产经营中，江苏中利预计通过预重整程序能够解除目前子公司的债务困境，江苏中利母公司报表未对苏州腾晖的长期股权投资计提减值准备。

这些事项或情况表明存在可能导致对江苏中利持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。江苏中利已在附注中披露了改善措施，该事项不影响已经发表的审计意见。

（二）强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、5.（4）所述：

截至 2023 年 12 月 31 日，实际控制人及其关联方非经营性占用江苏中利
169,297.92 万元资金(不含担保)，对实际控制人及其关联方违规担保计提预计负债余额为 11,221.27 万元,合计 180,519.19 万元。

如财务报表附注十三、2.（3）所述：

江苏中利及控股股东王柏兴先生于 2022 年 11 月 8 日收到中国证券监督管
理委员会下发的《立案告知书》（编号分别为：证监立案字 0382022048 号、证监立案字 0382022049 号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对江苏中利及控股股东立案。

本段内容不影响已发表的审计意见。

二、公司董事会对 2023 年度审计报告涉及事项影响已消除的专项说明

（一）与持续经营相关的重大不确定性

2024 年 12 月 27 日，公司收到苏州中院送达的（2024）苏 05 破 50 号之四
《民事裁定书》，苏州中院裁定公司重整计划执行完毕，终结公司重整程序。公司通过执行重整计划，引入重整投资人，已实现债务化解和历史遗留问题的解决，优化了公司资产负债结构，公司净资产由负转正，从根本上重建公司经营信用，改变经营困局，恢复经营秩序和经营能力，实现轻装上阵。本次重整成功后，公司与产业投资人将立足良好合作基础，充分利用深度协同优势，聚焦线缆、光伏双主业共同发展。公司未来经营发展规划如下：

1.线缆业务

（1）融入国内国际双循环。强化国内市场拓展，加强与现有国内优质客户
的业务联系，同时发挥与控股股东的业务协同优势，开发新客户群体，恢复并扩大市场份额；加快海外业务布局，组建国际化人才团队，推进线缆品牌国际化。
（2）提升风控管理，强化合规经营。通过科技赋能整合线缆板块产能，实现对各个生产基地的采、产、销全流程的风险识别，有效防范和降低业务风险；强化合……
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