公告日期：2026-04-30

北京东方生态新能源股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

致北京东方生态新能源股份有限公司全体股东：

为持续健全公司内部控制体系，强化经营管理效能与风险防控能力，公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等监管要求，结合公司内部控制制度，在日常监督与专项监督基础上，
对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部
控制有效性进行全面评价，评价情况报告如下：

一、董事会声明

公司董事会负责按照企业内部控制规范体系要求，建立健全并有效实施内部控制，开展内部控制有效性评价，如实披露内部控制评价报告。经理层负责组织实施内部控制日常运行工作。审计部对董事会内部控制建设与执行情况履行监督职责。

公司全体董事、高级管理人员保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告真实性、准确性、完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制旨在合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提升经营效率与效果，助力公司发展战略落地。鉴于内部控制存在固有局限性，仅能为上述目标提供合理保证；同时，内外部环境变化可能导致控制程序适用性降低、执行有效性弱化，未来内部控制有效性存在一定不确定性。

二、内部控制评价结论

截至 2025 年 12 月 31 日，公司未发现财务报告内部控制重
大缺陷、重要缺陷，董事会认定公司已在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。

截至 2025 年 12 月 31 日，公司未发现非财务报告内部控制
重大缺陷、重要缺陷。

自内部控制评价基准日至本报告出具日，未发生影响内部控制有效性评价结论的重大事项。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司遵循风险导向原则，确定评价覆盖范围，确保无重大遗漏。评价范围主要涉及以下两个方面：

一是评价覆盖单位：母公司及全部控股子公司。纳入评价范围单位资产总额、营业收入占公司合并财务报表对应项目比例均为 100%。

二是评价覆盖业务与事项：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、预算管理、资金管理、采购管理、生产管理、销售管理、资产管理、投资管理、关联交易管理、担保管理、信息与沟通、法律事务管理、财务报告、内部监督等。

评价范围具体如下：

1. 组织架构

公司严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及《公司章程》《内部控制管理手册》，持续完善股东会、董事会、监事会、经理层权责清晰、制衡有效的法人治理结构，严格执行
上市公司人员、资产、财务、机构、业务与控股股东相互独立的要求，保障公司独立运营。

公司组织架构图

公司结合司法重整后业务转型与组织优化需求，搭建适配公司发展的组织架构，明确各部门职能边界与履职要求。2025 年度公司制定《董事和高级管理人员离职管理制度》《信息披露暂缓与豁免管理制度》，修订《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《募集资金使用管理制度》《董事及高级管理人员持股及变动管理制度》《总经理工作细则》《独立董事制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《投资者关系管理制度》等核心制度，规范“三会”运作与决策流程，保障公司治理科学高效。
2. 发展战略

2025 年为公司完成司法重整、全面战略转型的关键元年，
公司严格执行重整计划，稳妥处置生态环保业务的基础上，坚定聚焦新能源核心主业，构建以“分布式光伏为核心、集中式风电为补充、储能与综合能源服务为延伸”的主要业务布局。报告期内，公司高效推进优质绿电资产整合与产业落地，持续优化业务结构与资产质量，生态环保业务平稳过渡、风险可控，战略转型成效显著，核心竞争力与可持续发展能力持续提升，为长期高质量发展奠定坚实基础。

3. 人力资源

公司围绕新能源业务转型与战略落地需求，以人才结构优化、专业能力提升为核心，完善人力资源管理体系。2025 年度公司制定《薪酬分配实施办法》《职务职级管理办法》，修订《招聘及录用管理办法》《绩效考核激励办法》《员工考勤和请休假管理办法》等制度，构建覆盖招聘录用、薪酬绩效、职务职级、考勤休假的全流程管控体系，实现人力资源精细化管理，为业务转型提供人才支撑。

4. 企业文化

公司秉持绿色发展理念，立足新能源主业发展定位，传承生态环保领域传统优势，统筹新能源与生态环保协同发展，加速核心领域的拓展与深耕，强化合规经营、责任担当与创新进取的企业文化引领，助力公司绿色低碳战略转型，致力于服务国家城乡高质量发展总体战略。

5. 预算管理

公司实施战略导向型全面预算管理，以战略目标为牵引，统筹资源配置与经营计划。通过……
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