公告日期：2026-03-31

海南海峡航运股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合海南海峡航运股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度的执行和评价程序，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对内部控制的设计与运行的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

内部控制目标：合理保证企业经营管理合法合规， 保
证企业资产安全， 保证企业财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果， 促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性， 故仅能对达到上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况

公司依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控
制评价指引》的相关规定，结合公司的实际情况，制定了《内部控制自我评价工作方案》，明确了评价实施步骤、人员安排、日程安排等相关内容，并依据该方案成立公司内部控制评价工作组负责实施内部控制自我评价的具体工作，通过实施内部控制自我评价程序，形成内部控制缺陷认定、内部控制缺陷整改措施等内控评价工作文档，公司纪委工作部/监督审计部（以下简称纪审部）作为内部控制评价部门对内部控制缺陷进行汇总分析并提出相关的认定意见，公司按照规定的程序和要求，编制内部控制自我评价报告，系统反映了公司内部控制自我评价的整体情况。

公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2025 年度内部控制设计与运行情况进行独立审计。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司 2025年度实施内部控制审计工作，并依据相关规定、程序披露内部控制审计报告。

三、内部控制评价的依据

为了规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，本次内控评价工作根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》的要求，结合公司《内部控制管理手册》等内部控制体系文件，对公司截至 2025 年 12月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围

本次内控评价的范围是公司内部控制体系文件及其涵盖的部门和流程，对内部环境的设计及实际运行情况进行认定和评价；对日常经营管理过程中的目标、风险识别、风险分析评估、应对策略及措施等进行认定和评价；对控制活动中相关各类业务流程的设计和运行情况以及控制措施等进行认定和评价；对信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实完整性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施内部控制的有效性进行认定和评价；对内部监督机制的有效性进行认定和评价，重点关注审计委员会、内部审计机构等是否在内部控制设计和运行中有效发挥作用。

评价内容重点包括：销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、工程管理、财务报告、信息披露、会计系统控制、人力资源管理和信息系统管理等控制活动环节；预算管理、业务外包、合同管理、内部信息传递、组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、研究与开发、印章使用管理、票据管理、授权审批管理、不相容职责分离、绩效考评等专门管理制度设计与运行情况；关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制情况。

五、公司内部控制体系

(一)内部环境

1．公司治理

公司按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律、法规及《公司章程》的要求，建立了规范的公司治理结构和会议议事规则，制定《总经理工作细则》明确决策、执行、监督等方面的职责权限, 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

股东会是公司的权力机构，能够确保全体股东特别是中小股东充分行使自身权利，享有平等地位，对公司利润分配、重大投资等重大事项进行审议；董事会是公司的决策机构，董事会成员由股东会选举产生，董事会向股东会负责，依法行使公司的经营决策权，下设 5 个专门委员会，分别是战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会、风险与合规管理委员会，并制定了专门委员会议事规则。公司证券部/法务部作为董事会下设的事务管理机构，主要负责信息披露、投资者管理、三会管理、市值管理、合同管理、法律事务、风险合规管理等。审计委员会主要负责公司内审、社会审计机构审计沟通、监督和核查工作，并对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，履行诚信和勤勉的义务；公司纪审部……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。