公告日期：2025-10-16

苏州东山精密制造股份有限公司

董事会审计委员会工作细则（草案）

（H股发行上市后适用）

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完
善苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称公司）治理结构，
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、
《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市
公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号 -- 主板上市公司规范运
作》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称
《香港上市规则》）及《苏州东山精密制造股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事
会审计委员会，并制订本细则。

第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》规
定的监事会的职权，主要负责公司财务信息及其披露、监督及
评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三至五名不在公司担任高级管理人员的非执
行董事组成，过半数成员为独立董事（其中至少应有一名独立
董事是具备符合公司股票上市地证券监管规则要求专业资格的
会计专业人士），且不得与公司存在任何可能影响其独立客观
判断的关系，至少有一名具备符合公司股票上市地证券监管规
则规定的适当专业资格，或适当的会计或相关的财务管理专长
的独立董事。

第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计
专业人士担任，负责主持委员会工作。

第五条 审计委员会委员必须符合下列条件：

（一）不具有《公司法》或《公司章程》规定的不得担任公司
董事、高级管理人员的禁止性情形；

（二）最近三年内不存在被证券交易所公开谴责或宣布为不适
当人选的情形；

（三）最近三年不存在因重大违法违规行为被中国证监会予以
行政处罚的情形；

（四）具备良好的道德品行，具备履行审计委员会工作职责的
专业知识和商业经验；

（五）符合有关法律、法规、公司股票上市地证券监管规则或
《公司章程》规定的其他条件。

负责审计公司账目的外部审计机构的前任合伙人在以下日期
（以日期较后者为准）起计两年内，不得担任审计委员会委员：
（一）其终止成为该外部审计机构合伙人的日期；

（二）其不再享有外部审计机构财务利益的日期。

第六条 不符合前条规定的任职条件的人员不得当选为审计委员会委员。
审计委员会委员在任职期间出现前条规定的不适合任职情形的，
该委员应主动辞职或由公司董事会予以撤换。

第七条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以
连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资
格，公司将依照相关法定程序进行补足。

第八条 审计委员会委员可以在任期届满前向董事会提出辞职，辞职报
告中应当就辞职原因以及需要公司董事会予以关注的事项进行
必要说明。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。