公告日期：2025-10-16

苏州东山精密制造股份有限公司

对外担保管理制度

（2025 年 10 月修订）

第一章 总则

第一条 为规范苏州东山精密股份有限公司（以下简称公司）对外担保
行为，有效防范和控制对外担保风险，根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民法典》
等相关法律、法规、规范性文件以及《苏州东山精密制造股份
有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合
公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称“对外担保”，是指公司为他人提供的担保，包括公
司对控股子公司的担保。担保形式但不限于保证、抵押或质押。
具体种类包括但不限于银行借款担保、银行开立信用证和银行
承兑汇票担保、开具保函等。

本制度所称“公司及子公司的对外担保总额”，是指包括公司对
控股子公司担保在内的公司对外担保总额与控股子公司对外担
保总额之和。

第三条 本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（以下简
称子公司）。

第四条 公司子公司对外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本制
度。

全体董事和高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外担保产
生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承
担连带责任。

控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。

第五条 公司及子公司为他人提供对外担保，应当采取反担保等必要的
措施防范风险，反担保的提供方应具备实际承担能力。

公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，应当要

第二章 对外担保的决策权限

第六条 公司对担保事项实行统一管理。未经公司董事会或者股东会审
议通过，公司或其子公司不得对外提供担保，不得相互提供担
保。

第七条 公司对外担保均需提交董事会审议，对外提供担保属于下列情
形之一的，还应当在公司董事会审议通过后提交股东会审议：
1、单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%；

2、公司及子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审
计净资产 50%以后提供的任何担保；

3、公司及子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审
计总资产 30%以后提供的任何担保；

4、被担保对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过
70%；

5、最近十二个月内担保金额累计计算超过公司最近一期经审计
总资产的 30%；

6、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的
50%且绝对金额超过五千万元；

7、对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

8、证券交易所或者《公司章程》规定的其他担保情形。

董事会审议担保事项时，除应当经全体董事的过半数审议通过
外，还应当经出席董事会会议的 2/3 以上董事审议同意并作出
决议。股东会审议前款第 5 项担保事项时，应当经出席会议的
股东所持表决权的 2/3 以上通过。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案
时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表
决，该项表决须经……
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