公告日期：2025-10-16

苏州东山精密制造股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2025年10月修订）

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完
善苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称公司）治理结构，
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、
《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市
公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 1号--主板上市公司规范运作》
及《苏州东山精密制造股份有限公司章程》（以下简称《公司
章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并
制订本细则。

第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》规
定的监事会的职权，主要负责公司财务信息及其披露、监督及
评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成，其中独立董事占多数，
至少有一名独立董事为专业会计人士。审计委员会成员应当为
不在公司担任高级管理人员的董事。

第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计
专业人士担任，负责主持委员会工作。

第五条 审计委员会委员必须符合下列条件：

（一）不具有《公司法》或《公司章程》规定的不得担任公司
董事、高级管理人员的禁止性情形；

（二）最近三年内不存在被证券交易所公开谴责或宣布为不适
当人选的情形；

（三）最近三年不存在因重大违法违规行为被中国证监会予以

行政处罚的情形；

（四）具备良好的道德品行，具备履行审计委员会工作职责的
专业知识和商业经验；

（五）符合有关法律、法规或《公司章程》规定的其他条件。
第六条 不符合前条规定的任职条件的人员不得当选为审计委员会委员。
审计委员会委员在任职期间出现前条规定的不适合任职情形的，
该委员应主动辞职或由公司董事会予以撤换。

第七条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以
连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资
格，公司将依照相关法定程序进行补足。

第八条 审计委员会委员可以在任期届满前向董事会提出辞职，辞职报
告中应当就辞职原因以及需要公司董事会予以关注的事项进行
必要说明。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作；

（二）监督及评估内部审计工作；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通；

（六）公司董事会授权的其他事宜及法律法规、《公司章程》
和中国证监会相关规定中涉及的其他事项。

审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向董
事会报告，并提出建议。

第十条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督
及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员
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