公告日期：2026-03-27

宜宾天原集团股份有限公司

2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会履
行监督职责情况报告

宜宾天原集团股份有限公司（以下简称：公司）聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称：四川华信）作为公司2025 年年度报告及内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对四川华信 2025 年度审计履职情况进行了评估。具体情况如下：

一、公司对华信履职情况的评估报告

（一）资质条件

1、机构信息

四川华信初始成立于 1988 年 6 月，2013 年 11 月 27 日改制为
特殊普通合伙企业，自 1997 年开始一直从事证券服务业务。

注册地址：泸州市江阳中路 28 号楼三单元 2 号；

总部办公地址：成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼；
首席合伙人：李武林。

2、人员信息

截至 2025 年 12 月 31 日，共有合伙人 52 人，注册会计师 131
人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 104 人。

3、业务信息

2025 年度未经审计的收入总额 14,506.86 万元，审计业务收入
14,506.86 万元，证券期货相关业务收入 10,297.78 万元。

共承担 38 家上市公司 2024 年度财务报表审计，审计收费共计
4,478.80 万元。上市公司客户主要行业包括：制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；农、林、牧、渔业；信息传输、软件和信息技术服务业和水利、环境和公共设施管理业等。审计的同行业上市公司为 10 家。

4、投资者保护能力

已按照《会计师事务所职业责任保险暂行办法》的规定购买职业
保险。截至 2025 年 12 月 31 日，累计责任赔偿限额 10,000 万元，相
关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况。

（二）执业记录

四川华信及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

项目合伙人、项目质量控制复核人、拟签字注册会计师具有多年从事证券业务的经历，具备相应专业胜任能力。

截至 2025 年 12 月 31 日，四川华信近三年因执业行为受到刑事
处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 5 次、自律监管措施 0 次和
纪律处分 0 次。23 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、
行政处罚 0 次、监督管理措施 8 次和自律监管措施 0 次。

根据相关法律法规的规定，前述行政处罚、监督管理措施和自律监管措施不影响四川华信所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

签字项目合伙人及拟签字注册会计师，均有注册会计师资质，一直从事注册会计师业务，至今为多家公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券业务。

项目负责人、签字注册会计师：刘均先生，1997 年取得中国注册会计师执业资质，1997 年开始从事上市公司审计，2001 年开始在四川华信执业。近三年签署或复核上市公司审计报告情况包括：宜宾五粮液股份有限公司、厚普清洁能源（集团）股份有限公司、成都秦川物联网科技股份有限公司、宜宾纸业股份有限公司等。

签字注册会计师：罗圆圆女士，2014 年开始在四川华信从事上市公司审计工作，2017 年取得中国注册会计师执业资格。近三年签署或复核上市公司审计报告情况包括：宜宾纸业股份有限公司、成都旭光电子股份有限公司等。

签字注册会计师：叶娟女士，2013 年开始在四川华信从事上市公司审计工作，2014 年取得中国注册会计师执业资格。近三年签署或复核上市公司审计报告情况包括：宜宾五粮液股份有限公司、成都秦川物联网科技股份有限公司等。

质量控制复核人员：何均先生，1997 年取得中国注册会计师执业资格，1999 年开始在四川华信从事上市公司审计工作。近三年签署或复核上市公司审计报告情况包括：四川川大智胜软件股份有限公司、宜宾五粮液股份有限公司、四川泸天化股份有限公司、华邦生命健康股份有限公司、重庆莱美药业股份有限公司等。

本次拟安排的项目签字合伙人、质量控制复核人、项目签字注册
职业道德守则》对独立性要求的情形。

（四）质量管理水平

1.项目咨询

2025 年年度审计过程中，四川华信就公司重大会计审计事项与技术标准部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。

2.意见分歧解决

四川华信制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的……
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