公告日期：2026-04-28

垒知控股集团股份有限公司未来三年股东回报规划（2026-2028 年）

证券代码：002398 证券简称：垒知集团 公告编号：2026-030
债券代码：127062 债券简称：垒知转债

垒知控股集团股份有限公司

未来三年股东回报规划（2026-2028 年）

为健全和完善垒知控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）科学、稳定、持续的分红决策和监督机制，合理、有效的回报股东，增加利润分配的透明性及可操作性，引导投资者树立长期价值投资和理性投资的理念，公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等文件规定以及《垒知控股集团股份有限公司章程》，并综合公司未来的经营发展规划、盈利能力、现金流量状况等因素，制订了公司《未来三年股东回报规划（2026-2028 年）》（以下简称“本规划”），具体内容如下：

一、公司制订股东回报规划考虑的因素

基于公司未来的发展战略，综合考虑公司的盈利能力、经营模式、发展阶段、投资资金需求、现金流状况、社会资金成本及外部融资环境等因素，平衡股东的投资回报和公司未来发展的资金需要，建立科学、稳定、持续的利润分配机制，确保利润分配的合理性及连续性。

二、公司利润分配政策的基本原则

1、在符合国家相关法律法规及《公司章程》的前提下，公司将充分考虑对投资者的合理投资回报，保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。

2、在充分考虑公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展的基础上，充分考虑、听取公司股东（特别是中小股东）和独立董事的意见。
3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。

三、公司未来三年（2026-2028 年）的具体股东回报规划

垒知控股集团股份有限公司未来三年股东回报规划（2026-2028 年）

1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。其中优先以现金分红方式分配股利。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

2、利润分配期间间隔：公司原则上每年进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司盈利情况和资金需求状况提议公司在中期进行利润分配。

3、公司现金分红的具体条件、比例：

在公司当年度盈利且累计未分配利润为正（即在弥补以前年度亏损和依法提取法定公积金、任意公积金的利润为正值），并能保证公司持续经营和长期发展的前提下，且公司无重大投资计划或重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利。在满足上述条件下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%，但公司股东会审议通过的利润分配方案另有规定的除外，具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。

公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
上述重大投资计划或重大现金支出事项是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或者超过公司最近一次经审计净资产的30%，且绝对金额超过 10,000 万元。

4、公司发放股票股利的具体条件：

垒知控股集团股份有限公司未来三年股东回报规划（2026-2028 年）

公司主要采取现金分红的利润分配政策，若公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金利润分配条件下，提出并实施股票股利分配预案。……
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