公告日期：2025-12-09

天齐锂业股份有限公司

内部控制基本制度

（经公司第六届董事会第二十七次会议修订）

第一章 总则

第一条 为规范和加强天齐锂业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控
制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规章制度以及《公司章程》的相关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制：是指由公司董事会、审计与风险委员会、管
理层以及全体员工实施的、旨在实现内部控制目标的过程。

第三条 内部控制的目标是：

（一） 合理保证公司经营管理合法、合规；

（二） 保障公司的资产安全；

（三） 保证公司财务报告及相关信息真实完整，信息披露的真实、准确、
完整和公平；

（四） 提高经营效率和效果；

（五） 促进实现公司发展战略；

（六） 降低、规避和控制风险。

第四条 公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则：

（一）合法性原则：公司拟定并实施的内部控制制度应当符合国家有关法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。

（二）全面性原则：内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项；

（三）重要性原则：内部控制在全面控制的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷；
（四）制衡性原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制衡、相互监督，同时兼顾运营效率；

（五）适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；

（六）成本效益原则：内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第五条 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列基本要素：

（一）目标设定：是指董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略目标；
（二）内部环境：是指公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、公司文化等；

（三）风险确认：是指董事会和管理层确认影响公司目标实现的内部和外部风险因素；

（四）风险评估：是指公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（五）风险管理策略选择：是指董事会和管理层根据公司风险承受能力和风险偏好选择风险管理策略；

（六）控制活动：指公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内；

（七）信息与沟通：指公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通；

（八）内部监督：指公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

第六条 公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，包括但不限于：销售
及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、预算管理、资金管理、投资管理、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理、生产管理、研发管理、融资管理、关联交易和信息系统管理等。

第七条 公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经
营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票据领用管理、资产管理、质量管理、担保管理、职务授权及代理制度、定期沟通制度、信息披露管理制度及对子公司管理制度等。

第二章 内部环境

第八条 公司须根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理机
构和议事规则：

（一） 股东会是公司最高权力机构。

（二） 董事会依据公司章程和股东会授权，对公司经营的重大事项进行决
策管理。

（三）总经理和其他高级管理人员由董事会聘任或解聘，依据公司章程和董事会授权，执行公司股东会和董事会的决议，对公司日常经营活动进行决策和管理。

（四） 公司根据实际经营需要设置职能管理部门与子公司、分公司。公司
对子公司、分公司实施计划目标管理和监控管理。

第九条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实……
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