公告日期：2025-12-17

证券代码：002471 证券简称：中超控股
江苏中超控股股份有限公司

与

国元证券股份有限公司

关于

江苏中超控股股份有限公司申请向特定对象

发行股票的审核问询函之回复

保荐机构（主承销商）

（安徽省合肥市梅山路 18 号）

二〇二五年十二月

深圳证券交易所：

贵所于 2025 年 11 月 11 日出具的《关于江苏中超控股股份有限公司申请向
特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕120051 号）（以下简称“审核问询函”）已收悉。江苏中超控股股份有限公司（以下简称“中超控股”“发行人”“公司”）会同国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”“保荐人”“保荐机构”），发行人律师江苏益友天元律师事务所（以下简称“益友天元律所”“发行人律师”）和申报会计师苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“苏亚金诚”“申报会计师”），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐项进行认真讨论、核查和落实，现回复如下，请予审核。
如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《江苏中超控股股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）一致。

黑体（加粗） 审核问询函所列问题

宋体 对审核问询函所列问题的回复

楷体（加粗） 涉及对募集说明书等申请文件的修改内容

本回复中，若合计数与各分项数值相加之和或相乘在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

目录

目录...... 2
问题 1...... 3
问题 2...... 102
其他问题 ...... 206
问题 1

1．根据申报材料，公司目前主要从事电线电缆的研发、生产、销售和服务，主要产品包括电力电缆、电气装备用电线电缆和裸电线及电缆材料、电缆附件等五大类产品。报告期各期，公司营业收入分别为 589,097.86 万元、611,100.72万元、549,946.35 万元和 261,106.59 万元，2024 年公司营业收入较上年减少61,154.37 万元，减幅 10.01%，主要系公司实施客户结构调整。公司电力电缆和电气装备用电线电缆产品销售收入合计占营业收入比例 90%以上，其中电力电缆 2024 年年收入下降，电气装备用电线电缆报告期内收入持续下降。报告期内，发行人扣非归母净利润分别为-8,906.57 万元、-2,822.44 万元、-4,407.35 万元和 415.31 万元。

报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 308,389.61 万元、291,428.57
万元、268,005.44 万元及 266,430.30 万元，账龄 5 年以上应收账款比例从 2022
年末的 6.92%上升至报告期末的 11.80%，且发行人账龄 6 个月以内的应收账款坏账计提比例为 0.5%，低于同行业可比公司坏账计提比例；公司其他应收款账
面价值分别为 7,431.58 万元、4,161.07 万元、3,634.24 万元及 14,728.26 万
元，2025 年 6 月末公司其他应收款账面价值大幅增加主要系公司出售苏民投部
分股权，且账龄 5 年以上的其他应收账款占比从 2022 年末的 5.42%上升至报告
期末的 33.04%。公司应收账款周转率低于行业平均水平。报告期各期末，公司应收票据账面价值分别为 3,739.28 万元、14,340.55 万元、15,062.83 万元及12,741.28 万元，占报告期各期末流动资产比例分别为 0.86%、3.32%、3.57%及2.90%，呈增长趋势。

报告期各期末，公司存货账面价值分别为55,124.72万元、56,960.85万元、66,263.19 万元及 91,222.78 万元，占流动资产的比例分别为 12.70%、13.17%、15.70%和 20.74%，呈上升趋势，存货跌价准备计提比例分别为 1.06%、0.95%、0.64%和 0.47%，呈下降趋势，且低于同行业可比公司平均值。

报告期各期末，公司货币资金分别为 80,457.82 万元、94,967.68 万元、
97,319.87 万元……
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