公告日期：2026-04-24

福建榕基软件股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

福建榕基软件股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定与其他内部控制监管要求，结合福建榕基软件股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度及评价办法，在内部控制日常监
督与专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系规定，建立健全并有效实施内部控制、评价其有效性并如实披露内部控制评价报告，是公司董事会的责任；审计委员会负责监督董事会建立与实施内部控制；管理层负责组织领导企业内部控制日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，内外部情况变化可能导致内部控制适用性降低，或控制政策与程序遵循程度下降，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系及相关规定要求，在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至报告发出日之间，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的事项。

三、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则

（一）建立目标

1.构建符合现代企业管理要求的法人治理结构，形成科学的决策、执行、监督机制，提升经营效率与效果，促进实现发展战略。

2.搭建高效可行的风险控制体系，强化全员风险管理意识，保障各项业务持续健康运行。
3.规范公司经营运作流程，确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整。

4.营造良好内部控制环境，堵塞管理漏洞、消除运营隐患，有效防范、及时发现并纠正错误及舞弊行为，维护公司资产安全完整。

5.保障国家相关法律法规、规范性文件及公司内部规章制度全面有效执行。

（二）遵循原则

1.合法性原则：严格在国家法律法规框架内开展经营活动，严禁借助内部控制实施违法行为或逃避监管。

2.全面性原则：内部控制覆盖公司所有经济业务及相关岗位，聚焦业务处理关键控制点，贯穿决策、执行、监督、反馈全流程。

3.重要性原则：在全面控制的基础上，重点关注重要业务事项与高风险领域，实施差异化管控。

4.制衡性原则：合理设置内部机构与岗位，明确职责权限划分，严格执行不相容职务分离制度，确保各机构、岗位权责明晰、相互制约、有效监督。

5.成本效益原则：以合理控制成本实现最佳控制效果，平衡内部控制有效性与实施成本，避免过度投入或管控缺位。

6.适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况及风险水平相匹配，并随外部环境、业务职能及管理要求变化及时修订完善。

四、公司内部控制情况

（一）内部控制系统

1.控制环境

（1）经营理念

公司坚守以软件产品与服务为主业的发展方向，聚焦行业应用软件研发、系统集成及运
维服务，为党政、海关、能源、司法、环保等行业提供信息系统全生命周期专业服务。秉持“依靠人才创造社会财富，凭借贡献赢得企业发展”的理念，制定完善的员工岗位职责，重视全员培训，持续向全体员工传导公司经营理念与发展目标。

（2）治理机构

依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及《公司章程》，公司建立了规范的治理结构与议事规则，明确决策、执行、监督职责权限，形成科学有效的制衡机制。以股东会、董事会为核心，制定《股东会议事规则》《董事会议事规则》等制度，保障股东合法权益，提升决策效率。

董事会由 9 名董事组成（含 3 名独立董事、1 名职工代表董事），下设战略、审计、提
名、薪酬与考核四个专门委员会，分工明确，规范运作。

公司设置总裁办公室、人力资源部、项目管理部、项目采购部、公共发展部、质量管理部、财务部、证券部、企划部、内审部等 10 个主要管理部门，合理划分部门及岗位职责，建立有效激励约束机制，确保生产经营有序开展。

（3）人事政策

公司构建了涵盖人力资源需求计划、招聘、薪酬……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。