公告日期：2025-07-24

立讯精密工业股份有限公司

关联交易管理办法（草案）

（H 股发行并上市后适用）

第一章 总则

第一条 为规范立讯精密工业股份有限公司（以下称“公司”）的关联交易，
保证公司关联交易的公允性，维护公司及公司全体股东的合法权益，
根据《中华人民共和国公司法》（以下称“《公司法》”）《中华人民共
和国证券法》《上市公司治理准则》、《企业会计准则－关联方关系及
其交易的披露》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》
（以下简称“《深交所上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《立讯精密工业股份有
限公司章程》（以下称“《公司章程》”）的有关规定以及《香港联合交
易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”），结合
公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度对公司股东、董事、管理层及各职能部门具有约束力，公司股
东、董事和管理层必须遵守。

第三条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则：
（一） 公开、公平、公正、诚实信用、等价有偿的原则
（二） 符合公司日常业务中一般商业条款和法定程序的原则；
（三） 符合公司及其股东整体利益的原则。
第四条 公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，协议内容应明确、具
体。公司应将该协议的订立、变更、终止及履行情况等事项按照有关
规定予以披露。

第五条 关联交易的价格原则上不能偏离市场独立第三方的价格或收费的标
准。公司应对关联交易的定价依据予以充分披露。关联交易定价原则
和定价方法：

（一） 关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，有政
府制定价格的，参照政府制定的价格执行；如果既没有市场价格，也
没有政府制定价格的，按照成本加成定价；如果既没有市场价格、政
府制定价格，也不适合采用成本加成价的，按照协议价定价。

（二） 交易双方根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，并在相关的
关联交易协议中予以明确。

第六条 公司的资产属于公司所有。公司应采取有效措施防止股东及其关联方
通过关联交易违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源。

第二章 关联交易的内容

第七条 关联交易是指公司及控股子公司与关联人发生的转移资源或义务的
事项，包括但不限于下列事项：

（一） 购买或者出售资产；
（二） 对外投资（含委托理财、委托贷款等）；
（三） 提供财务资助；
（四） 提供担保；
（五） 租入或者租出资产；
（六） 委托或受托管理资产和业务；
（七） 赠与或者受赠资产；
（八） 债权、债务重组；
（九） 签订许可使用协议；

（十） 转让或者受让研究与开发项目；
（十一） 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二） 购买原材料、燃料、动力；
（十三） 销售产品、商品；
（十四） 提供或者接受劳务；
（十五） 委托或者受托销售；
（十六） 存贷款业务；
（十七） 与关联人共同投资；
（十八） 其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项；
（十九） 中国证监会和交易所认为应当属于关联交易的其他事项。
第八条 根据《香港上市规则》，关连交易可以是一次性的交易或者持续性的
交易。上述交易包括资本性质和收益性质的交易，不论该交易是否在
公司及其附属公司的日常业务中进行，包括但不限于下列事项：

（一） 公司或其附属公司购入或出售资产，包括视作出售事项；
（二） 公司或其附属公司授出、接受、行使、转让或终止一项选择权，购入
或出售资产，又或认购证券（若按原来签订的协议条款终止一项选择
权，而公司及其附属公司对终止一事并无酌情权，则终止选择权并不
属一项交易）；或公司或其附属公司决定不行使选择权，以购入或出
售资产，又或认购证券；

（三） 签订或终止融资租赁或营运租赁或分租；
（四） 作出赔偿保证，或提供或接受财务资助。……
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