公告日期：2025-04-24

光正眼科医院集团股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合光正眼科医院集团股份有限公司（以下简称“公司”）
相关规章制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常实施。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制的评价范围

公司按照风险导向原则确定了纳入内部控制评价范围的主要单位、业务流程和事项以
及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：光正眼科医院集团股份有限公司及合并范围内重要子公司，包括上海新视界眼科医院投资有限公司及下属重要子公司、光正建设集团有限公司、光正能源（巴州）有限公司、光正钢结构有限责任公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 92.3%以上，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 96.5%以上。

主要业务和事项包括：法人治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化与社会责任、内部审计、资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、业务外包、财务报告、预算管理、合同管理、信息系统、关联交易、研究与开发业务等 18 个方面。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

四、内部控制评价情况

1、法人治理结构

按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的法人治理结构，并制定了相应的议事规则，明确了各级决策机构的职责范围。

2、组织结构

公司设立了了白内障事业部、屈光事业部、视光事业部、眼综合事业部、品牌市场部、战略发展部、证券投资部、运营管理部、医护管理中心、眼科研究院、学术委员会、信息中心、行政人资部、供应保障部、财务部、审计督查部等职能部门。各职能部门、事业部相互协作，相互牵制。

3、发展战略

公司董事会下设战略委员会，对公司长期发展战略、重大投资融资方案和资本运作进行研究并提出建议。监控发展战略实施情况，定期收集和分析相关信息，为董事会决策提供支持。公司致力于成为行业最受尊敬、全球最具影响力的眼科医疗机构。公司将加快辅助产业的整合，集中资源加大、加快对眼科医疗业务的投入与布局，重点布局长三角、京津冀、珠三角、胶东半岛、成渝五大核心城市群；持续推进““以白内障为基础，以屈视光为中心，以眼表（干眼）眼整形为突破”的经营路线。

4、人力资源

公司建立了较为科学的聘用、培训、考核、晋升和离职等人事管理制度。子公司核心管理人员、核心专家的人力资源由集团统一管理。

5、企业文化和社会责任

公司秉承“团结拼搏、严谨创新、忠诚责任、乐观奉献”的精神，践行“组织和培养
一流眼科人才，通过医、教、研、服的有机结合，提供高品质的医疗服务，提升社会的眼健康水平”的使命，努力实现企业、投资者和社会大众的共赢，为社会经济做出贡献。

6、内部审计

公司董事会下设审计委员会，公司审计督察部在董事会审计委员会的领导下开展工作，并按照内部审计管理制度的规定及年度审计计划具体执行内部审计工作，对生产经营活动和内部控制执行情况的监督……
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