公告日期：2025-05-21

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

证券代码：002538 证券简称：司尔特 公告编号：2025-17
安徽省司尔特肥业股份有限公司

关于安徽证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告
本公司及其董事会全体成员保证公告内容真实、完整和准确，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于

2025 年 4 月 21 日收到中国证券监督管理委员会安徽监管局（以下简称“安徽
证监局”）出具的《关于对安徽省司尔特肥业股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书〔2025〕29 号）（以下简称“《决定
书》”），要求公司在收到《决定书》起 30 日内完成整改工作并向安徽证监局
提交整改报告。具体内容详见公司于 2025 年 4 月 23 日发布的《安徽省司尔特
肥业股份有限公司关于收到安徽证监局对公司采取责令改正行政监管措施决定的公告》（公告编号：2025-2）。

公司收到《决定书》后高度重视，立即向全体董事、监事、高级管理人员（以下简称“董监高”）及相关部门人员进行了通报、传达，并召集相关部门和人员对《决定书》所述虚构业务进行全面梳理和针对性地分析讨论，本着严格自律、认真整改、规范运作的态度，结合此前公司自查情况与《决定书》的认定，切实进行整改。公司独立董事对本次现场检查发现的问题保持高度关
注，积极通过多种方式与公司管理层和相关部门对《决定书》中公司所涉及问题的具体情况进行沟通和交流，督促公司严格落实整改要求，并密切关注整改工作的进展情况，确保整改措施得到有效执行。

公司于 2025 年 5 月 19 日召开第六届董事会第二十一次（临时）会议对前
期会计差错更正及追溯调整情况进行审议，对整改措施的落实及整改结果进行评估，审议通过《关于安徽证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报
告》。目前相关整改工作已完成，现就具体整改情况报告如下：

一、自查发现的问题

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

（一）因虚构交易而虚增成本费用、少计应缴税款及滞纳金等问题

根据自查发现，贵州开阳龙享劳务有限公司、贵州开阳汇民劳务服务有限公司、贵州四合立强工程劳务有限公司在 2021-2023 年期间与贵州路发实业有限公司（以下简称“贵州路发”）之间的劳务工程交易系虚构交易，涉及的交易金额系虚构交易套取公司资金；浙江中巷建工集团有限公司、温州东泰建设工程有限公司及福建鼎辉建设集团有限公司在 2021 年期间与贵州路发之间的工程交易系虚构交易，涉及的交易金额系虚构交易套取公司资金。陕西耀杰建设集团有限公司开阳分公司与贵州路发的台车掘进业务为虚构交易，涉及的交易金额系虚构交易套取公司资金。该三笔虚构交易皆由管理人员串通舞弊破坏贵州路发原有内控监管造成，导致虚增公司成本费用、少计应缴税款及滞纳金等。

（二）2023 年上半年以前子公司内部控制失效

贵州路发原有内控制度在时任公司及贵州路发主要负责人员金某辉、黄某利等人的干预下难以实际执行到位，如井下工程、劳务工程等验收与结算审核不严等。

（三）2023 年上半年以前公司内部审计工作和监督存在不足

公司内部审计部门在日常的审计监督活动中，虽然已按照《深圳证券交易所主板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——主板上市公司规范运作》以及公司《内部审计制度》的相关要求履行内部审计职责，但存在对公司内部控制制度合理性和执行有效性情况的监督力度不足，内部审计工作的深度和广度不够，尤其是成本确认等重点领域和关键环节监督检查力度不够的情况。

二、自查发现问题的整改情况

公司董事会向全体董事、监事、高级管理人员及其他相关人员传达了安徽证监局对自查的有关精神及要求，要求公司针对上述问题，逐一落实各项整改内容。同时，对照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所主板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、监管部门工作规则和指引，以及《公司章程》的要求，公司各部门、各子公司深入自查自纠问题，全面排查风险隐患，及时补短板、强弱项。具体整改措施如下：

安徽省司尔特肥业股份有限公司……
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