公告日期：2026-03-28

上海徐家汇商城股份有限公司

董事会审计委员会对 2025 年度会计师事务所

履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》、财政部、国资委及证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》规定，上海徐家汇商城股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将对公司 2025 年度审计机构上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会所”）履行监督职责的情况报告如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

上会所创建于 1981 年，原名上海会计师事务所，是由财政部试点成立的全国第一家会计师事务所；1998 年改制为由注册会计师个人出资并承担有限责任的上海上会会计师事务所有限公司；2013 年年底转制为特殊普通合伙制，更名为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。

上会所具有财政部批准的会计师事务所执业证书，已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案，具有丰富的证券服务业务经验。

首席合伙人为张晓荣先生，2025 年末合伙人人数为 113 人，注册会计师共 551
人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师共 191 人。

2025 年经审计的业务收入总额为人民币 6.92 亿元，审计业务收入为人民币
4.84 亿元，证券业务收入为人民币 2.38 亿元。

2025 年度上市公司审计客户数量 87 家，审计收费总额为人民币 0.74 亿元。
上会所提供服务的上市公司中主要行业为采矿业、制造业及批发和零售业等。上
会所提供审计服务的上市公司中与本公司同行业客户共 4 家。

（二）聘任年审会计师事务所履行的程序

公司第八届董事会第十四次会议和 2024 年度股东大会审议通过了《关于续聘2025 年度会计师事务所的议案》，同意续聘上会所为公司 2025 年度审计机构，为公司提供 2025 年度财务报告审计和内部控制报告审计服务。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

上会所对公司 2025 年度财务报告及与财务报告相关内部控制的有效性进行了审计。

上会所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2025 年度的合并及
公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。上会所出具了标准无保留意见的审计报告。
上会所对公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告，对公司 2025 年度营业收入扣除事项进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，上会所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对上会所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 3 月 27 日，
审计委员会 2025 年第二次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度会计师事务所的的议案》，同意续聘上会所为公司 2025 年度审计机构，并同意将该事项提交董事
会审议。

（二）报告期内，董事会审计委员会通过会议形式与上会所年审负责人和合伙人召开年审前沟通会议，沟通协商 2025 年度财务报告的审计事项，确定公司审计工作时间和安排、关键审计事项、审计策略、2025 年的重大交易和重大变化、2025年公司财务指标等事宜。上会所年审现场工作完成后，审计委员会听取了上会所关于公司审计总体情况、审计重点、关键审计事项、审计报告意见情况及提请治理层关注事项等事宜的汇报，并围绕上述事项与上会所充分沟通，确保财务报表真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。

四、总体评价

董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关……
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