公告日期：2026-04-27

兄弟科技股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部
控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、 内部控制综述

(一)公司内部控制组织架构

公司严格按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构。根据新《公司法》及相关监管要求，公司于 2025 年取消了监事会设置，由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权，并对《公司章程》进行了相应修订。目前，公司已建立了股东会、董事会、审计委员会和管理层的治理结构，确保了决策、执行与监督机制的协调运转，维护了投资者和公司利益。

公司依法建立了股东会、董事会、审计委员会和经理层等治理机构，制定了与之相适应的议事规则和工作细则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了合理的职责分工和制衡机制，保障了公司治理的规范运作。
1. 股东会

股东大会是公司的最高权力机构，负责制定公司发展战略、经营方针及投资计划，从整体上对公司内部控制实施决策，通过议事规则确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
2. 董事会

董事会是公司的日常决策机构，也是股东会决议的执行机构，具体负责公司内部控制制度的建立健全、具体实施及效果评价。通过下设的战略委员会、审计委员会、人力资源委员会、财经委员会四个专门委员会和审计部对内部控制实施有效监督。

董事会包括三名独立董事，其在关联交易、公司及相关方变更或者豁免承诺的方案等其他对可能损害公司或者中小股东权益的事项进行独立监督，并发表独立意见，确保内部控制的有效实施。
3. 审计委员会

审计委员会是董事会下设的专门监督机构，根据《公司法》及《公司章程》的规定，行使原监事会的法定职权。审计委员会负责审核公司财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制，依法检查公司财务，监督董事、高级管理人员履行职责的合法合规性，并对公司内部控制体系的建立健全及有效运行进行监督与评价。审计委员会通过下设的审计部对内部控制实施日常监督。
4. 管理层

公司管理层负责公司的具体运营管理工作，组织实施股东会、董事会的决议，并向董事会报告工作。负责内部控制制度的具体制定和有效执行，公司设置了事业部、总裁办、财务中心、研究院、供应链中心、EHS 部等（中心）部门，规定了各中心和部门的主要职责，贯
彻高效运转、有效监控、合理授权、职能完整的原则，科学划分了每个机构的责任权限，形成有效衔接、相互制衡的机制。
(二)公司内部控制体系建设情况

根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》及其他内部控制监管要求，结合公 司自身经营特点，公司建立了一套涵盖经营管理、财务管理、信息披露等的内部控制制度， 这些制度构成了公司的内部控制制度体系，基本涵盖了公司所有运营环节，具有较强的指导 性。

公司审计部负责定期指……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。