公告日期：2026-03-28

南宁八菱科技股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

南宁八菱科技股份有限公司全体股东：

依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监
督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系及相关规定要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日期间，未发现任何影响内部控制有效性评价结论的相关因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价的程序和方法

公司严格遵循《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》及证券监管相关要求，结合汽车零部件行业的经营特点与公司自身管理实际，对内部控制体系的建立、实施及有效性进行全面、客观、公正的评价，确保评价工作符合监管规范、贴合行业实际。

本次评价工作严格恪守全面性、重要性、客观性、独立性原则，由内部控制评价部门牵头组织实施，通过规范程序，核查公司内部控制体系的设计合理性与运行有效性，确保评价过程可追溯、评价结果可验证。

评价过程中，综合运用个别访谈、实地查验、抽样检查等多种方法，充分收集内部控制设计与运行的相关佐证材料，重点针对资金管理、采购与付款、销售与收款、资产管理、生产质量、研发管理、财务报告、关联交易、对外投资、对外担保、信息披露、子公司管理、内部监督等关键领域和重要业务流程开展核查与测试。对于评价过程中发现的内部控制缺陷，严格按照规定程序完成认定、分类、报告工作，并督促相关责任主体落实整改、闭环管理，确保公司内部控制体系持续健全、有效运行。

（二）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务事项及高风险领域。纳入评价范围的单位包含公司本部及下属全资子公司、控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项分为两大层面：

1. 公司治理层面：涵盖公司法人治理结构、组织机构设置、人力资源管理、企业文化建设、社会责任履行等核心内容，全面覆盖公司治理各关键环节。

2. 公司业务流程层面：主要包括采购与付款、销售与收款、生产与存货管理等经营业务循环；货币资金、固定资产、无形资产等资产管控环节；财务核算、财务报告编制等财务工作事项；对外投资、对外担保等重大决策事项；信息系统运行及数据安全管理工作。评价范围同时覆盖公司各职能部门及主要子公司，全面涵盖内部控制各关键环节。

本次评价重点关注的高风险领域为：财务报告与会计核算领域、资金与资产安全领域、重大经营业务领域、公司治理与合规领域、信息系统与数据安全领域等。

上述纳入评价范围的单位、业务事项及高风险领域，全面覆盖公司经营管理的主要方面，无重大遗漏。

（三）内部控制制度体系

为规范公司经营管理行为、有效防范经营风险与合规风险，公司结合自身经营特点及上市公司监管要求，严格依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，构建了覆盖全业务、全流程、全层级的内部控制制度体系。该体系以《公司章程》为纲领，围绕财务管控、资金运作、合规治理、风险防控等核心领域，制定了一系列专项管理制度、标准化……
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