公告日期：2026-03-31

跨境通宝电子商务股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

跨境通宝电子商务股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“本公司”“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，不断优化内部控制体系，以
适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。我们对公司截至 2025 年 12 月 31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

根据企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告，是公司董事会的责任，经理层负责组织协调企业内部控制的日常运行，审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和自我评价情况，并协调内部控制审计及其他相关事宜。审计委员会授权审计部负责内部控制评价的具体实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价，并编制公司内部控制自我评价报告。

公司董事会及全体董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的重大因素。

三、内部控制评价工作情况

报告期内，公司进一步按照国家相关部门颁发的《企业内部控制基本规范》及《上市公司内部控制指引》等相关规定，对公司的内部控制体系进行持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。

（一）内部控制评价范围

公司依据风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及其控股子公司。纳入评价范围的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

内部控制评价的范围涵盖了公司及其下属子公司的重要业务和事项，重点关注下列高风险领域：资金管理、采购管理、销售管理、对外担保管理、全面预算管理、关联交易管理、控股子公司管理、信息披露管理。

公司纳入评价范围的主要业务和事项：

1、治理结构

根据《公司法》《公司章程》及其他相关法律法规的规定，公司设立了股东会、董事会等治理机构。为强化董事会的决策功能，健全投资决策程序，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各委员会的议事规则，为董事会科学决策提供支持。

公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求等，建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确内部控制决策、管理、执行和监督机构的责任和义务，确保内部控制管理职责明确、权限清晰，从而保证内部控制体系的有效运行。

2、战略管理

董事会下设战略委员会，是负责发展战略管理工作的专门工作机构，主要负
责对公司的长期发展规划、重大投融资方案、重大资本运作、资产经营项目决策进行研究并提出建议，并对公司经营计划的执行情况进行监督检查。公司在行业发展、市场规模、销售收入、人才引进与培养等方面提出了年度战略目标，通过提升管理水平，加大市场营销力度，加强品牌建设，加速产品迭代等措施，提升公司的竞争能力，保持公司的稳健发展。

通过战略委员会对公司整体战略规划提案，公司董事会负责战略目标的制定，并将总体战略分解到公司各部门、各子公司。通过培育与战略匹配的企业文化，确保战略的有效贯彻实施。各部门定期向董事会汇报发展战略和规划的实施进度，战略委员会掌控公司发展战略规划的方向和进度，及时根据各部门反馈的发展情况和市场变化进行战略规划分析，必要时进行战略重点……
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