公告日期：2025-10-30

江苏华宏科技股份有限公司

关联交易决策制度

为加强江苏华宏科技股份有限公司(以下简称“公司”)关联交易
管理，规范关联交易行为，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，保护中小投资者的合法权益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公允的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法”）《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)《企业会计准则第 36 号——关联方披露》以及《江苏华宏科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的相关规定，特制订本决策制度。

公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性
文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本决策制度的有关规定。

公司关联方包括关联法人（或其他组织）和关联自然人。

具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：

(一)直接或间接地控制公司的法人或其他组织；

(二)由上述第(一)项所述法人（或其他组织）直接或间接控制的除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人或其他组织；

(三)由本决策制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的或担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人或其他组织；

(四)持有公司百分之五以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；

(五)中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。

具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

(一)直接或间接持有公司百分之五以上股份的自然人；

(二)公司的董事及高级管理人员；

(三)本决策制度第四条第(一)项所列法人的董事及高级管理人员；

(四)本条第(一)、(二)项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

(五)中国证监会、证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司及其利益倾斜的自然人。

在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，存在
本决策制度第四条、第五条所述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为上市公司的关联人。

关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接
控制或施加重大影响的方式或途径，包括但不限于关联方与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。

关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程
度等方面进行实质判断。

公司关联交易，是指公司或者其控股子公司与公司关联方之间发生
的转移资源或者义务的事项，包括但不限于下列交易：

(一)购买或者出售资产；
(二)对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等)；
(三)提供财务资助（含有息或者无息贷款、委托贷款等）；
(四)提供担保（含对控股子公司担保等）；
(五)租入或者租出资产；
(六)委托或者受托管理资产和业务；
(七)赠与或者受赠资产；
(八)债权、债务重组；
(九)转让或者受让研发项目；
(十)签订许可使用协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
(十二)购买原材料、燃料、动力；
(十三)销售产品、商品；
(十四)提供或者接受劳务；
(十五)委托或者受托销售；
(十六)与关联方共同投资；
(十七)其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

公司的关联交易应当遵循以下基本原则：

(一)诚实信用的原则；
(二)公平、公开、公允原则；
(三)关联方如享有股东会表决权，应当回避表决；

(四)与关联方有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时应当回避；

(五)公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时应当聘请专业评估师或独立财务顾问；

(六)公司应对关联交易的定价依据予以充分披露，关联交易的价格原则上不能偏离市场独立第三方的价格或收费的标准；

(七)书面协议原则，关联交易协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体；

(八)公司的资产属于公司所有。公司应采取有效措施防止股东及其关联方通过关联交易违规占用或转移公司的资金、资产及其他……
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