公告日期：2025-10-31

广东德联集团股份有限公司

财务会计负责人管理制度

第一条 目的

为规范广东德联集团股份有限公司（以下简称“公司”） 财务负责人、会计机构负责人的行为,提高公司财务管理水平，发挥公司财务监督职能，建立健全公司内部控制制度，保障公司规范运作和健康发展的需要,特制定本制度。

第二条 适用对象
财务负责人和会计机构负责人。

第三条 职责权限

一、财务负责人

（一）负责公司全盘财务管理

1、协助总经理制定公司发展战略；

2、负责公司资金运作管理、日常财务管理与分析、资本运作、筹资方略、税务筹划、对外投融资筹划等；

3、负责成本核算与控制；

4、负责公司财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完成年度财务预算，并跟踪其执行情况；

5、向公司总经理提供财务报告和必要的财务分析，并确保这些报告可靠、准确；

6、制定、维护、改进公司财务管理程序和制度，以满足控制风险的要求；
7、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动，并及时向公司总经理报告；

8、监控公司重大投资项目，以确保未经批准的项目不实施，批准的项目在预算范围内进行并在控制之中；

接责任；

10、定期检查公司货币资金、资产受限情况，监控公司与控股股东、实际控制人等关联方之间的交易和资金往来情况；

11、监控公司资金进出与余额变动情况，在资金余额发生异常变动时积极采取措施，并及时向董事会报告；

12、保证公司的财务独立，不受控股股东、实际控制人影响，若收到控股股东、实际控制人及其关联人占用、转移资金、资产或者其他资源等侵占公司利益的指令，应当明确予以拒绝，并及时向董事会报告；

13、准确把握信息披露中的财务环节；

14、负责组织财务预算、决算并督促实施。

（二）负责分管部门的组织管理工作

1、负责分管部门的员工队伍建设，提出和审核对下属各部门的人员调配、培训、考核意见；

2、主持财务体系管理制度的制定，检查执行情况；

3、负责协调分管部门内部、分管部门之间、分管部门与公司其他部门间工作关系。

二、会计机构负责人

（一）负责公司财务部的制度建设及制度执行

根据企业会计准则，制定公司财务管理、会计核算方面的各项管理制度及组织实施工作。

（二）负责财务管理的各项事务

1、负责会计核算基础工作；

2、负责资金管理与控制；

3、负责审计工作的配合及跟进工作；

4、负责财务人员的岗位设置、绩效计划、绩效管理的实施及改进工作；

（三）财务预算工作的执行

1、结合公司年度发展规划，编制财务预算报表；

2、对财务预算实际执行做出必要的差异分析，促进财务预算工作有效地推行。

（四）上市公司定期报告财务数据编报

按上市公司季报、半年报、年报信息披露要求，在财务负责人的指导下，做好上市公司定期报告的编报工作；

（五）其他日常事务

第四条 任职资格

公司设财务负责人一名，由总经理或董事会提名、薪酬和考核委员会提名，经董事会审议决定聘任或解聘。财务负责人任期与同届董事会任期相一致，连聘可以连任。公司设会计机构负责人一名，由财务负责人或总经理提名，经总经理办公会审议决定聘任或解聘。财务负责人在公司由财务总监担任，会计机构负责人由财务经理担任。

一、财务负责人

1、五年以上会计核算或财务管理等相关工作经验，具有较强的理论基础和实践经验；

2、熟悉法律、证券、税务筹划、财务管理等方面知识；熟练运用计算机办公系统、熟悉公司产品体系；

3、个人素质要求：

（1）具有良好的综合素质，擅长沟通和协调；

（2）具有良好的工商管理知识和经验；

（3）具有团队合作精神并能承受工作压力；

（4）善于从财务管理、经济学、金融学等角度分析公司经营状况，进行企
业价值评估；

（5）熟悉企业投融资操作流程及财务法律法规，并以此降低企业资金营运风险；

（6）具有良好的人际关系和筹资渠道；

（7）具备建立财务管理体系、控制财务预算与费用的能力、税务筹划管理能力；

（8）对国内外资本运作规则有相当的了解和较丰富的操作经验。

（9）熟悉证券市场法律法规。

4、相关法律法规、《公司章程》要求的其他任职资格和条件。

二、会计机构负责人

1、三年以上会计核算或财务管理相关工作经验，具有较强的理论基础和实践经验；

2、熟悉银行、税务、金融、财务管理、会计法、会计制度等相关制度法规知识；业务知识扎实, 熟练使用 word、excel、ERP 等应用软件,熟悉银行、税务、金融办事流……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。