公告日期：2026-03-31

广州珠江钢琴集团股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

广州珠江钢琴集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的单位包括：公司本部及下属全资、控股子公司。

2.纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

3.纳入评价范围的业务和事项包括：

公司组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究开发与生产、工程项目、担保业务、业务外包、租赁业务、项目运营、财务报告、全面预算、标准化管理、品牌管理、合规管理、信息与沟通、信息系统、内部监督等方面。

4.公司重点关注的高风险领域包括：

战略管理风险、人力资源风险、安全风险、生产管理风险、投资风险、存货管理风险、现金流风险、销售风险和重大决策法律风险等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）纳入评价范围的主要业务和事项包括：

1、内部环境

（1）组织架构

公司根据《公司法》《证券法》等有关法律法规的规定，建立了股东会、董事会、党委会等机构，董事会下设战略与风险管理委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，同时制定了《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《党委会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》等相关治理制度，明确了职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。

公司对下属全资、控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行指引和监督机制，实行自上而下、分级授权的管理模式。

公司按管理职能划分设有财务管理部、法律事务部、品牌管理部、党委宣传部、安全保卫部、信息管理部、证券投资部、审计部、纪检监察室、党政办公室、组织人事部、工会，各职能部门各司其职、各负其责、相互制约、相互协调。

（2）发展战略

公司以“习近平新时代中国特色社会主义思想”为指导，明确了公司长期发展战略：音乐文化产业，以智能制造筑牢发展根基，在巩固全球乐器产业领导地位的同时，超越硬件制造，成为驱动大众美好音乐生活的文化标杆与生态中枢。2025年，公司成立“十五五”规划编制领导小组和工作项目组，聘请第三方咨询机构科学编制公司五年战略规划，经由董事会战略与风险管理委员会批准实施，并及时跟踪分析战略目标完成情况，总结五年战略规划期中实施情况及期末完成情况，切实提高公司战略管理实效。公司结合“十五五”发展规划，优化整体产业布局，聚焦主责主业，不断提升企业市场竞争力和抗风险能力，促进企业实现高质量发展。

（3）人力资源

公……
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