公告日期：2026-04-21

目 录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告…… 第 3—13 页
三、报告附件......第 14—18 页

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕7011 号

物产中大金轮蓝海股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的物产中大金轮蓝海股份有限公司（以下简称物产金轮公司）管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供物产金轮公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为物产金轮公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

物产金轮公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对物产金轮公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，物产金轮公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，如实反映了物产金轮公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二六年四月十七日

物产中大金轮蓝海股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，将本公司募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

1. 2019 年公开发行可转换公司债券

根据中国证券监督管理委员会《关于核准金轮蓝海股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕1514 号），本公司由主承销商民生证券有限责任公司向社
会公众公开发行 214 万张可转换公司债券，每股面值 100 元，期限 6 年，扣除承销和保荐费
用 600.00 万元后的募集资金为 20,800.00 万元，已由主承销商民生证券有限责任公司于
2019 年 10 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、
申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 239.14 万元后，公司本次募集资金净额为 20,560.86 万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（信会师报字〔2019〕第 15685 号）。
2. 2022 年非公开发行股票

根据中国证券监督管理委员会《关于核准物产中大金轮蓝海股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕3208 号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司向特定对象发行人民币普通股股票 31,070,831 股，发行价为每股人民币 10.23 元，共计募
集资金 317,85.46 万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2023 年 1 月 11 日汇入
本公司募集资金监管账户。减除承销和保荐……
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