公告日期：2025-03-31

广东燕塘乳业股份有限公司

2024 年年度内部控制自我评价报告

根据中华人民共和国财政部、中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他有关企业内部控制的监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制管理制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，公司董事会对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。

一、重要声明

（一）按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

（二）公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制工作概况

（一）内部控制工作的目标

1、建立和完善符合现代企业管理要求的法人治理结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司战略目标和经营管理目标的实现。

2、建立行之有效的风险控制体系，提高风险意识，强化风险管理，确保公司各项业务活动的健康运行。

3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时整治欺诈或舞弊行为，保护公司财产安全，保障经营管理活动有序运转。

4、确保公司贯彻执行有关法律法规、监管要求和内部规章制度。

（二）内部控制工作的范畴

公司按照风险导向原则确定纳入自我评价范围的主要对象、资产和营业收入、主要业务和事项等。

纳入评价范畴的主要对象包括：①公司、公司全部职能部门及全体员工。②公司的 7 家全资或控股子公司，分别为湛江燕塘乳业有限公司、汕头市燕塘乳业有限公司、湛江燕塘澳新牧业有限公司、陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司、广州燕塘优鲜达电子商务有限公司、广东燕塘饲料生物科技有限公司（已注销）、揭阳燕塘乳业有限公司。③公司的 1 家分公司，即广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司。纳入评价范围的对象的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司内部控制架构、人力资源管理、生产经营管理、财务管理、交易管理、合同管理、信息披露管理、子分公司管理等。

上述纳入评价范围的主要对象、资产和营业收入、主要业务和事项等涵盖了公司生产、经营、财务与管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（三）内部控制工作的原则

公司遵循合法性、全面性、重要性、有效性、制衡性、适应性和投入产出比原则，设计并建立内部控制制度体系，进行内部控制规则的日常运行。

三、内部控制评价工作的具体情况

（一）内部控制架构的设立

1、建立科学、明确的治理结构

根据《中国共产党章程》《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》的规定，《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规要求及《广东燕塘乳业股份有限公司章程》（以下简称“《章程》”）的相关规定，公司建立了具有中国特色的现代法人治理结构，即股东大会、董事会、监事会、党委会和管理层日常主持机制，明确研究、决策、执行、监督、日常管理运作等方面的职责权限，形成了有效的职责分工与制衡机制。

（1）股东大会

股东大会是公司最高权力机构，享有法律法规和公司《章程》规定的各项权利，依法决策公司重大经营方针、重大交易活动、利润分配等事项。

（2）董事会

公司董事会严格按照《公司法》和公司《章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》的规定，召集、召开董事会会议和股东大会会议，执行股东大会的决议，制订经营计划和投资方案、财务预决算方案、公司基本管理制度等。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会四个专门委员会，并为各专门委员会有效履职制订了相应的《议事规则》。各专门委员会的产生及议事程序合法有效，各委员严格履行职责，在公司内部控制制度执行、人才激……
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