公告日期：2026-04-18

四川国光农化股份有限公司 董事会关于会计师事务所 2025 年度履职情况评估报告

四川国光农化股份有限公司

董事会关于会计师事务所 2025 年度履职情况评估报告

四川国光农化股份有限公司（以下简称“公司”）聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）作为公司 2025 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对四川华信 2025 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为四川华信资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：

一、基本情况

机构名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：初始成立于 1988 年 6 月，2013 年 11 月 27 日改制为特殊普通合伙企
业。

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：泸州市江阳中路 28 号楼三单元 2 号

总部办公地址：成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼

首席合伙人：李武林先生

四川华信自 1997 年开始一直从事证券服务业务。

截至 2025 年 12 月 31 日，四川华信共有合伙人共有 52 人，注册会计师人数为
131 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 104 人。

四川华信 2025 年度未经审计的收入总额 14,506.86 万元，审计业务收入
14,506.86 万元，证券期货相关业务收入 10,297.78 万元。

四川华信共承担38家上市公司2024年度财务报表审计，审计收费共计4,478.80万元。上市公司客户主要行业包括：制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；信息传输、软件和信息技术服务业等。四川华信审计的同行业上市公司为 10 家。
二、2025 年度会计师事务所履职情况

（一）配备了专属审计团队开展工作

四川华信配备了专属审计工作团队，核心团队成员具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。

四川国光农化股份有限公司 董事会关于会计师事务所 2025 年度履职情况评估报告

项目合伙人：张妍，注册会计师注册时间为 2015 年 7 月，2012 年 7 月至今在本
所执业，并开始从事上市公司审计，自 2012 年开始为国光提供审计服务，近三年签署的上市公司包括：蜀旺能源（新三板）、国光股份等。

签字注册会计师：聂小兵，2016 年成为注册会计师，自 2013 年 7 月开始从事上
市公司审计，2013 年 7 月开始在四川华信执业，自 2025 年开始为公司提供审计服务。
至今为多家上市公司提供过年报审计和重大资产重组等证券服务，近三年签署了川发龙蟒审计报告。

签字注册会计师：廖磊，项目现场负责人、签字注册会计师，四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙））项目经理，注册会计师注册时间 2022 年 2 月，2014
年 7 月至今在本所执业，2014 年 12 月开始从事上市公司审计，自 2025 年开始为国
光提供审计服务，具备丰富的工作经验和专业的胜任能力，且未在其他单位兼职。
项目质量控制复核人：杨燕，中国注册会计师，2011 年成为注册会计师，2008年起从事上市公司审计，自 2008 年起开始在四川华信执业。近三年签署或复核的上市公司包括：海南神农科技股份有限公司、成都振芯科技股份有限公司等。具备丰富的工作经验和专业的胜任能力，且未在其他单位兼职。

四川华信及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（二）制定了完整的工作方案并严格实施

2025 年年度审计过程中，四川华信针对公司的服务需求及实际情况，制定完整、合理的审计工作方案。审计工作围绕公司的审计重点展开，并在审计过程中认真落实其项目组内部三级复核、质量复核的规定。

四川华信充分配合公司的年报审计工作，满足了公司报告披露时间要求。

（三）严格落实保密规定

四川华信制定有严格的保密管理办法，要求涉密人员应当对执业活动中获知的客户涉密信息保密，应当对拟接受的客户或拟受雇的工作单位向其披露的涉密信息保密。违反保密条款造成客户损失的，予以追责。

公司与四川华信除了在《审计业务约定书》中约定了保密条款外，双方还签署了《内幕信息知情人保密协议》，四川华信的相关人员还签署了《禁止内幕交易告知书》。在给公司提供审计服务期间，四川华信及其审计人员严格执行了双方签署的保密协议、……
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