公告日期：2022-01-19

关于对河南科迪乳业股份有限公司的关注函
公司部关注函〔2022〕第 21 号
河南科迪乳业股份有限公司董事会：

你公司因 2020 年财务报告被出具无法表示意见的审计报告，公
司股票自 2021 年 5 月 6 日起被实施退市风险警示；因存在非经营性
资金占用及违规担保，你公司股票被实施其他风险警示。截至目前， 你公司尚未聘请 2021 年年审会计师事务所。

我部对此表示高度关注，请你公司核实说明以下问题。

1．根据本所《股票上市规则》的规定，如公司未在法定期限内 披露年度报告，公司股票可能存在被终止上市的风险。上市公司应当 合理安排新聘或者续聘会计师事务所的时间，不得因未能及时聘请会 计师事务所影响定期报告的按期披露。

请你公司说明目前尚未聘请年审会计师事务所的原因，以及聘请 年审会计师事务所的相关安排及具体日期，在此基础上说明你公司是 否存在无法按期披露年度报告的风险，如是，请说明你公司的应对措 施（如有）并及时、充分披露风险提示。

2．你公司 2021 年 10 月 30 日披露《关于前期会计差错更正及追
溯调整的提示性公告》称，根据中国证监会 2021 年 9 月 17 日下发的
《行政处罚决定书》（〔2021〕1 号），你公司 2016 年、2017 年和 2018
年年度报告存在虚假记载、重大遗漏，你公司将聘请会计师事务所对 更正后的财务报表进行全面审计并出具新的审计报告或专项鉴证报
告，你公司承诺配合会计师尽快完成更正后财务报表的审计工作，并在两个月内及时披露。但截至目前，你公司尚未披露新的审计报告或专项鉴证报告。

请你公司说明上述审计工作的具体进展，以及新的审计报告或专项鉴证报告相关事项是否影响你公司 2021 年年度报告的披露，如是，请说明你公司的应对措施（如有）并及时、充分披露风险提示。

3．请你公司按照本所《股票上市规则》的相关规定，在会计年度结束之日起一个月内进行业绩预告。存在股票终止上市风险的，请说明你公司的应对措施（如有）并及时、充分披露风险提示。

请你公司就上述问题做出书面说明，在 2022 年 1 月 24 日前将
有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送派出机构。同时，提醒你公司及全体董事、监事和高级管理人员严格遵守《证券法》《公司法》等法律以及本所《股票上市规则》等规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。

特此函告

深圳证券交易所
上市公司管理一部
2022 年 1 月 19 日

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