公告日期：2026-03-21

天水众兴菌业科技股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

天水众兴菌业科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“《企业内部控制规范体系》”），结合天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价方法，在内部控
制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评
价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，编制了 2025 年度内部控制评价报告，具体情况如下：

一、重要声明

按照《企业内部控制规范体系》的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。管理层负责组织公司内部控制的日常运行。公司董事会、董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照《企业内部控制规范体系》和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价的范围

在公司董事会、高级管理层及全体员工的共同努力下，公司已经建立了一套比较完整且运行有效的内部控制管理体系，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率、促进实现发展战略等提供了合理保障。

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括本公司、本公司各职能部门及纳入合并报表范围的子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源管理、社会责任、企业文化、采购业务、销售业务、资产管理、对外担保、对外投资、关联交易、对外捐赠、对控股子公司的管理、预算管理、合同管理、财务报告、信息沟通与传递、生产管理、质量管理等。

重点关注的高风险领域主要包括关联交易、采购业务、销售业务、合同管理、资产管理、对外投资、对外担保、对控股子公司的管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。具体情况如下：

1、组织架构

公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规、规范性文件的要求，以及《公司章程》的规定，对股东会、董事会、高级管理人员和公司内部各层级机构的设置、职责权限、工作程序和相关要求进行了明确的制度安排，确立了股东会、董事会、高级管理层之间权力制衡关系，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

股东会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督；董事会是公司的常设决策机构，对股东会负责。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，各专门委员会对董事会负责，依照《公司章程》
及各专门委员会工作细则等履行职责；审计委员会组织公司内部审计部门依法对公司的业务活动、风险管理、内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督；高级管理人员对董事会负责，负责公司经营管理工作、落实董事会决议、经营计划和投资方案等。公司通过委派董事、监事、高级管理人员的形式对控股子公司进行管理。

公司根据经营管理需要和职责划分，设立了总经理办公室、党工企责部、法务与内控部、证券与投资部、技术与研发部、财务部、销售与品牌建设部、人力资源保障部、质量保障部、物料保障部、安全保障部、审计与督察部、生产部等职能部门，并制定了部门职责及相应的岗位职责，各职能部门……
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