公告日期：2026-04-27

广东文科绿色科技股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

广东文科绿色科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，以及其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广东文科绿色科技股份有限公司的（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督与专项监
督的基础上，公司对截至 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的要求，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司内部控制旨在合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略,确保公司风险管理体系的有效性。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变，内部控制存在的固有局限性等情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

公司董事会下设审计委员会，授权内部审计机构负责年度内部控制自我评价工作的组织和实施。

(一)内部控制评价的依据

公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规、规章的要求，并结合公司自身实际情况，逐步建立健全公司内部控制制度，保证相关制度的设计和规定合理、有效。公司经营管理工作有明确的授权和审核程序，有关部门和人员能严格遵循并执行各项制度。

(二)内部控制评价的原则

公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。

（三）内部控制评价的范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入内部控制评价范围的主要单位包括本公司及全部纳入合并范围的子公司。

1.纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

2.纳入评价范围的主要业务包括法人治理结构、组织架构、战略管理、人力资源管理、招标采购管理、销售业务、资金管理、合同管理、信息系统管理、企业文化、社会责任等；重点关注的高风险领域主要包括资金活动、销售业务、成本费用、工程与资产管理、投资管理、财务报告、招标采购管理、安全运营等。
（四）内部控制环境

1.治理结构

公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，建立了由股东会、董事会和经理层组成的一套较为完整、有效的法人治理结构，遵循相互独立、不相容职务相分离、相互监督的原则行使职权。股东会是公司的权力机构，依法批准公司经营方针、投资计划、决算方案、利润分配方案等重大事项;董事会是公司经营决策机
构，依法制订决算方案、利润分配方案，对股东会负责;董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各委员会对董事会负责;经理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，对董事会负责。

2.组织机构

公司根据战略发展和经营目标合理设置公司内部管理职能部门，并制定了相应的岗位职责和管理权限，各部门均有明确的职责，形成了分工明确、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督的工作机制，有效防范风险。

3.人力资源管理

根据《民法典》《劳动法》及相关法律法规，公司已建立关于员工招聘、录用、培训、辞职、薪酬与考核、晋升与奖惩等相关的人力资源管理制度，并切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。

4.企业……
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