公告日期：2025-04-22

厦门万里石股份有限公司

关于 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况的评估报告

厦门万里石股份有限公司（以下简称“公司”）聘请政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“政旦志远”）作为公司 2024 年度财务审计机构及内部控制机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对政旦志远在 2024 年度审计过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年政旦志远在资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责、公允表达意见。具体情况如下 ：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2005 年 1月 12 日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9号广电金融中心 11F

首席合伙人：李建伟

截止 2024 年 12 月 31 日，政旦志远合伙人 29 人，注册会计师 91 人。签署过
证券服务业务审计报告的注册会计师人数 68 人。

最近一个会计年度（2024 年度，下同）经审计的收入总额为 7,268.94 万元，审
计业务收入为 6,349.74 万元，管理咨询业务收入为 797.30 万元，证券业务收入为3,434.75 万元。

2024 年度上市公司审计客户家数：16 家

2024 年上市公司审计客户前五大主要行业：制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；租赁和商务服务业；（按证监会行业分类）

2024 年度上市公司年报审计收费总额：2,459.60 万元

本公司同行业上市公司审计客户家数：0家。

（二）投资者保护能力

截止本公告日，政旦志远已购买职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额5,000 万元，并计提职业风险基金。职业风险基金 2024 年年末数（经审计）：217.58万元。职业保险购买符合相关规定。

政旦志远近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

（三）诚信记录

政旦志远近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施
0 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次；14 名从业人员近三年（最近三个完整自
然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 11次、自律监管措施 5 次和纪律处分 0次。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司前任审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华事务所”）在为公司提供审计服务期间始终坚持独立审计原则，勤勉尽责，审慎发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务情况，2023 年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

公司分别于 2024年 11月 29日、2024年 12月 5日、2024年 12月 27日召开第五届
董事会第八次审计委员会、第五届第十九次董事会会议及 2024 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，政旦志远具备服务大型国有企业、上市公司的专业能力。鉴于大华事务所已连续多年为公司提供审计服务，且为公司服务的部分审计人员目前已加入政旦志远，为保持审计工作的连续性，经综合考虑，公司聘任政旦志远为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构。

公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分的事先沟通，双方均已知悉本事项，并且对本次拟变更确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153 号——前任注册会计师和后任会计师的沟通》等有关规定，完成沟通及配合工作。

三、会计师事务所履职情况评估

（一）人力及其他资源配备

政旦志远配备了专业的审计工作团队，配备具有丰富相关行业经验的专业人员负责各业务板块的专业知识咨询。项目现场负责人以及核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。2024 年审计报告项目组基本信息如下：

项目合伙人：邱俊洲，2004 年成为注册会计师，2007 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2024 年 9 月开始在政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2022 年开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核的上市公司和挂牌公司审计报告合计 9 家。

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