公告日期：2026-04-11

招商证券股份有限公司

关于广东坚朗五金制品股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“坚朗五金”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等有关规定，对《广东坚朗五金制品股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》（以下简称“《内部控制评价报告》”）进行了审慎核查，核查意见如下：

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括公司及公司所有拥有控制权的子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、人力资源管理、企业文化、社会责任、资金管理、销售管理、资产管理、生产管理、财务报告、预算管理、采购业务、研发环节内部控制、对子公司内部控制、关联交易、对外担保、对外投资、信息沟通、信息系统、内部监督等。重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、采购业务、销售管理、资产管理、关联交易、对外担保、对外投资等事项。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

纳入评价范围的主要业务和事项在本期的内部控制建设及执行情况如下：
1、内部环境

（1）治理结构

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和现代企业制度的要求，公司建立了股东会、董事会，各司其职，协调运作、相互制衡、科学决策。股东会是公司的权力机构，董事会是公司的决策机构。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会以及提名委员会；董事会秘书负责董事会的日常事务；管理层负责公司的日常经营活动，执行董事会的决议。

（2）人力资源管理

人力资源是企业发展的根本，公司坚持“以德为先，才是关键”的人才观，高度重视人力资源的发展建设。根据公司发展战略和企业运营实际情况，已建立和实施了人力资源聘任、培训、考核、晋升、薪酬福利、离职等各项管理政策和制度，并持续优化人力资源的合理配置，有效调动全体员工积极性，旨在提升员工业务能力，确保公司经营计划和战略目标的实现。同时公司非常注重对企业人才的培养，通过建立知识中心、学习平台以及开展内外部培训等措施，搭建了完善的培训管理体系，为公司的持续健康发展提供了人力资源方面的保障，让持续学习的能力成为企业的核心竞争力。

（3）企业文化

企业文化是一个企业的灵魂，公司通过多年的沉淀，积累了丰富的、独具特色的文化资源。全体员工始终坚持以“一切为了改善人类的居住环境，让坚朗成为高品质的代名词”为使命，以“稳健、务实、高效”的坚朗作风，用“全力以赴、同心协力”的坚朗精神，去实现“一定会有一天，有建筑的地方就有坚朗产品；使用了坚朗产品的建筑，将更加舒适、美观、节能”的坚朗愿景。公司将企业文化建设融入日常经营活动中，通……
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