公告日期：2026-04-24

西安环球印务股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

西安环球印务股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部
控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织、领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及全体董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整，提高经
营效率和效果，促进实现公司持续稳定发展的战略目标。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

1．上一年度内部控制缺陷整改情况

适用 ？不适用

2．报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

是 ？否

3．财务报告内部控制评价结论

？有效 无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
4．是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

5．自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价的范围及关注重点

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位为公司本部及子公司。

纳入评价范围的主要业务和事项为经营活动中与财务报告和信息披露的重要业务环节，包括：控制环境（治理结构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任）；风险评估；控制活动（资金活动、采购与付款、资产管理、工程管理、销售与收款、对外担保、对外投资、关联交易、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统）；信息与沟通；内部监督。

重点关注的高风险领域覆盖了对内部控制目标产生重大影响的如下核心业务：资金活动（资金筹集与使用）、对外担保、采购与付款、关联交易、资产管理、对外投资、信息披露等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

此外，对于未纳入本次评价范围的其他业务和事项，开展一般了解性工作，其他业务事项已经得到有效控制，并且对财务报告及相关信息不构成重大影响。

四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度
组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

(一) 财务报告内部控制缺陷认定标准

1．定量标准

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关，以营业收入指标衡量。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷分类 营业收入的潜在错报 资产总额的潜在错报

潜在错报金额≥营业收入的 潜在错报金额≥资产总额

重大缺陷

1.5% 的1%

营业收入的1%≤潜在错报金额 资 产 总 额 的 0.5% ≤ 潜在错

重要缺陷

＜营……
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