公告日期：2026-04-25

无锡洪汇新材料科技股份有限公司

财务管理制度

（2026 年 4 月）

第一章 总则

第一条 为规范无锡洪汇新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）的财务管
理行为，保证公司财务报告信息质量，防范财务与经营风险，提高公司经济效益，维护股东权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律、法规、规范性文件、公司章程及公司相关规章，结合公司的实际情况和管理要求，制定本制度。

第二条 公司的财务行为和财务管理工作应遵守国家有关法律法规，并接受相关政
府监管部门的检查和监督。

第三条 公司财务管理工作的基本原则是：建立健全公司内部财务管理制度，做好
财务管理基础工作，建立严密、科学的财务管理体系，以保证财务管理工作正常开展。
第四条 本制度适用于公司及全资、控股子公司和纳入合并会计报表范围内的其他
主体（以下简称“子公司”）。公司及各子公司可根据本制度，结合自身具体情况制定实施细则，并报公司财务部备案。

第二章 财务管理组织机构及管理职责

第五条 公司财务管理组织结构

（一）公司按统一管理、分级核算的原则，设置和健全财务会计管理机构，配备相应的财会人员，并按岗位责任制从事财会工作。

（二）公司财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，财务管理体系中各层级、各岗位必须严格执行岗位责任制，坚守职业道德，承担相应的责任。

（三）公司法定代表人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。

（四）公司财务负责人（财务总监）为公司主管财务工作负责人，负责和组织公司各项财务管理工作。财务负责人（财务总监）必须按《公司法》、《公司章程》等有关规定的任职条件和聘用程序进行聘用或解聘。

（五）公司设财务部。财务部在财务负责人领导下开展工作，具体负责公司财务管理及会计核算工作。

（六）股东会、董事会、审计委员会按照《公司法》等有关法律、法规以及《公司章程》的规定，对公司财务行使相关的职权。

第六条 财务部管理职责及岗位设置

（一）公司财务部根据业务需要配备财务会计人员，并建立岗位责任制。财务部明确各岗位的具体分工及职责范围，严格执行不相容职务相分离原则。

（二）公司财务部工作职责

1、按照国家相关法规制定公司会计政策及各项制度，组织公司会计核算及财务管理工作，编制公司各期财务报表，配合外部审计机构完成年度审计工作。

2、按照证监会及交易所的要求组织完成上市公司的财务信息的编制披露工作，对财务报告及时、真实、准确、完整负责。

3、按照国家税法体系制定税务计划，依法完成税务申报、缴纳及备案，对税务合法、筹划有效负责。

4、建立全面预算管理体系，组织公司年度预算编制、月度预算执行与分析，编制损益预测报告。

5、负责公司资金管理工作，按照相关制度办理资金结算，合理调配资金，确保资金安全。

6、按照国家融资政策及公司生产经营的需要合理地筹集资金，优化融资结构，降低资金成本，维护良好的融资渠道和资源；合理分配和运用资金，提高资金使用效率。

7、建立公司运营系统的财务管理体系，制定并执行与财务管理相关的资产、成本、销售、费用管理制度。

8、负责对各子公司财务工作的指导、监督和检查。

9、建立会计档案管理制度，妥善地保管会计档案，合理有效地利用会计档案。

第七条 公司应加强对财务会计人员的专业知识与职业道德培训及考核工作，重视
财务会计人员的业务培训和知识更新，不断提高公司财务人员的业务水平和职业道德，提升公司财务管理水平。

第八条 会计人员职业道德

（一）树立良好的职务品质和严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量；

（二）敬业爱岗，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求；

（三）实事求是，客观公正地办理会计事务，坚持原则，廉洁奉公；

（四）熟练运用国家会计法规，保证所提供的会计核算信息合法、真实、准确、及时、完整；

（五）熟悉公司的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和财务管理方法，改善公司内部管理，提高经济效益服务；

（六）应对所知悉的公司财务信息保守秘密。除法定义务及获得授权或者批准外，任何人不得对外提供或者泄露公司的商业秘密和财务秘密。

（七）自觉接受公司内部审计部门对会计人员职业道德情况的……
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