公告日期：2025-03-29

安徽黄山胶囊股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

黄山胶囊内审字[2025]第 002 号
安徽黄山胶囊股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合安徽黄山胶囊股份有限公司（以下 简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，公司董事会对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责按照内部控制要求组织内部控制的日常运行工 作。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是通过公司内控体系的设计、运行和不断改进，持续提升 内部控制管理水平，建立较完善的内部控制体系，合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，强化风险管理，提高经营效率和效果，促 进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合 理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程 序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的 风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部控制制度的目标

1、建立和完善符合现代企业管理要求的公司治理结构和内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标和发展战略的实现。
2、建立行之有效的风险控制系统，防止并及时发现和纠正各种错误，抑制舞弊现象的发生，保证公司资产安全完整和经营活动合规。

3、规范会计行为，保证会计资料真实、准确和完整，提高会计信息质量。

4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司制定内部控制制度遵循的原则

1、合法性原则：内部控制制度符合国家有关法律法规和公司规章。

2、全面性原则：公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。

3、重要性原则：内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风

险领域。

4、适应性原则：内部控制的建立与公司规模、业务范围、风险水平、竞争状态等相适应，并不断修订和完善。

5、制衡性原则：内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理

设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。

6、成本效益原则：在内部控制的建立和实施中，权衡实施成本与效益，以合理的成本实现有效的控制。

四、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括公司和境外子公司 Huangshan Capsule Inc.，
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

2、纳入评价范围的主要业务和事项以及高风险领域包括:组织架构、资金管理、采购及付款业务、销售及收款业务、人力资源、资产管理、财务报告、工程项目、子公司管理、信息与沟通、研究与开发、合同管理、信息披露、关联交易、风险管理、内部监督与审计、企业文化、社会责任等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，不存在重大遗漏。

2.1 组织架构

公司根据日常经营管理需要，按照科学、精简、高效、制衡的原则合理地设……
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