公告日期：2026-04-03

杭州星帅尔电器股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

2025年度，杭州星帅尔电器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司审计委员会工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的相关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作原则，独立客观履行监督、审核、评估职责，充分发挥专业监督作用，切实保障公司财务信息披露质量、规范内外部审计管理、完善内部控制体系，维护公司及全体股东的合法权益。现将本年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

（一）人员组成与架构

公司董事会审计委员会由3名独立董事组成，符合监管要求及公司治理规范。委员会召集人由会计专业背景的独立董事骆国良先生担任，具备扎实的财务、审计专业知识与丰富的执业经验，能够独立、专业地主导审计委员会各项工作，确保履职的独立性、专业性与权威性。

审计委员会全体成员严格遵守履职纪律，保持与公司管理层、内外部审计机构的常态化沟通，全程参与审计委员会各项会议与专项工作，不存在缺席、回避不当等情形，切实履行勤勉尽责义务。

（二）制度建设与运作规范

本年度，审计委员会持续完善履职配套制度，严格按照《上市公司审计委员会工作指引》修订完善《董事会审计委员会议事规则》，进一步明确前置审议事项、会议召开流程、表决机制等核心要求，确保各项工作有章可循、规范运作。审计委员会建立健全会前充分调研、会中审慎审议、会后跟踪督办的全流程工作机制，保障决策科学、监督到位。

二、审计委员会会议召开及表决情况

2025年度，审计委员会严格按照监管规定及议事规则召开会议，全年共计召开5次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公
司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，全体成员均参加了各次会议，会议议案全部审议通过，具体情况如下：

（一）2025年1月16日，召开董事会审计委员会2025年第一次会议，审议通过了《公司内审部2024年第四季度工作报告》《2024年第四季度募集资金存放与使用情况内部审计报告》《公司内审部2024年度工作报告及2025年度工作计划》。
（二）2025年4月3日，召开董事会审计委员会2025年第二次会议，审议通过了《2024年年度报告及其摘要》《2024年度财务决算报告》《关于续聘2025年度审计机构的议案》《2024年度内部控制自我评价报告》《审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告》。

（三）2025年4月28日，召开董事会审计委员会2025年第三次会议，审议通过了《2025年第一季度财务报表》《公司内审部2025年第一季度工作报告》《2025年第一季度募集资金存放与使用情况内部审计报告》。

（四）2025年8月15日，召开董事会审计委员会2025年第四次会议，审议通过了《2025年半年度财务报告》《公司审计部2025年第二季度工作报告》《2025年第二季度募集资金存放与使用情况内部审计报告》。

（五）2025年10月24日，召开董事会审计委员会2025年第五次会议，审议通过了《2025年第三季度财务报表》《公司审计部2025年第三季度工作报告》。
三、核心职责履职情况

（一）审核财务信息及披露，保障信息质量

审计委员会始终将财务信息审核作为核心履职事项，对公司定期报告、临时报告中的财务数据进行全面审慎核查，重点关注会计政策执行、会计估计合理性、重大交易账务处理、财务指标异动等内容，防范财务错报、舞弊风险。

本年度，委员会先后完成公司2024年年度报告、2025年第一季度报告、2025年半年度报告、2025年第三季度报告的前置审议工作，逐一审阅财务报表、审计调整事项、附注披露内容，就财务信息的真实性、准确性、完整性发表明确审核意见，督促公司财务部门规范核算、完善披露，确保对外披露的财务信息符合会计准则及监管要求，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（二）监督及评估外部审计工作，维护审计独立性

1、外部审计机构选聘与管理：严格履行外部审计机构选聘监督职责，按照
公平、公正、公开原则，审议会计师事务所选聘方案、资质条件、审计费用等事项，提议聘请符合独立性要求的外部审计机构，确保选聘过程不受管理层不当干预。本年度，审计委员会对公司聘任的外部审计机构执业资质、独立性、专业能力进行全面评估，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，并提交董事会、股东会审议通过。

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。