公告日期：2026-04-29

周大生珠宝股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

周大生珠宝股份有限公司全体股东：

依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等企业内部控制规范体系，结合周大生珠宝股份有限公司（以下简称公司）自身的内部控制制度及评价办法，在日常监督与专项监督的基础上，对公司 2025年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性展开评价。

一、重要声明

公司董事会肩负着建立健全并有效实施内部控制、评价其有效性以及如实披露内部控制评价报告的责任。根据《公司法》及证监会相关要求，公司不再设监事或监事会，由董事会审计委员会承接原监事会的监督职能，对公司内部控制的建立与实施进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事、高级管理人员郑重保证本报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标在于合理确保经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提升经营效率和效果，促进发展战略的实现。然而，由于内部控制存在固有局限性，仅能为实现上述目标提供合理保证。并且，随着情况变化，内部控制可能变得不恰当或对控制政策和程序的遵循程度降低，因此根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险。

二、内部控制评价结论

依据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，在内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，
公司已按照企业内部控制规范体系及相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

同时，根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，在内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。且内部控制自我评价报告基准日至报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位涵盖周大生珠宝股份有限公司及其全资子公司、控股子公司，其资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的事项包括内部控制环境、风险评估、内部控制活动、信息与沟通和内部监督等；主要业务涵盖治理结构、组织架构、内部审计、人力资源、企业文化、采购与付款活动、销售与收款活动、研发管理、资产管理、财务管理及报告活动、对控股子公司管理、关联交易、对外投资、对外担保、信息系统管理等。这些纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域，全面涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制总体执行情况

1、内部控制环境

（1）公司治理与组织架构

公司严格依照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规，设立了股东会、董事会，并按照新《公司法》及证监会相关要求，不再设监事或监事会，由董事会审计委员会承接原监事会的监督职能，
构建了更为精简且有效的治理制度。明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序及应履行的义务，形成了科学分工、各司其责、有效制衡的治理结构。

股东会作为公司最高权力和决策机构，严格按照《公司章程》、《股东会议事规则》等制度规定履行职责。报告期内，公司股东会的召集、召开程序、出席人员资格及表决程序均符合相关法律法规规定。
董事会对股东会负责，依据《公司章程》、《董事会议事规则》等履行职责，并负责内部控制的建立、健全与有效实施。公司董事会现有 11 名成员，下设审计委员会、战略发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。其中，审计委员会根据《公司法》及公司章程的规定，行使原监事会的职权，对董事、高级管理人员的履职行为进行监督，并对重大投资、关联交易等决策和履行程序进行监督。

经理层负责组织实施董事会决议，主持公司生产经营管理工作，组织领导公司内部控制的日常运作。

（2）发展战略与社会责任

公司董事会下设战略委员会，负责研究发展战略，指导公司长期稳健发展。2025 年，公司根据环境变化适时调整战略举措，并通过年度经营工作会议和加盟商大会进行宣贯与分解。

公司以“传递爱心、奉献美丽”为己任，积极回馈社会。2025年，通过周大生天使公益基金会向深圳市天天康复中心捐赠物资约6.5 万元；通过广东省教育基金会向连南瑶族自治县寨岗中学、乳源瑶族自治县古母水中心学校捐赠 15 万元，助力偏远少数民族地区教育信息化；联合深圳市慈善会、深圳税务局向青海省海东市平安区教育局捐赠 20 万元，用于农村小学冬季取……
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