公告日期：2025-06-28

绿康生化股份有限公司董事会

关于本次交易摊薄即期回报情况及填补回报措施的说明

绿康生化股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）拟向江西饶信
新能材料有限公司（以下简称“饶信新能”）出售其持有的绿康（玉山）胶膜材
料有限公司（以下简称“绿康玉山”）100%股权、绿康（海宁）胶膜材料有限
公司（以下简称“绿康海宁”）100%股权和绿康新能（上海）进出口贸易有限
公司（以下简称“绿康新能”）100%股权（以下简称“本次交易”）。

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发
[2014]17 号）《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护
工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊
薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等有关规定，为保
障中小投资者利益，公司就本次重组对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、
客观的分析，具体情况如下：

一、本次重组摊薄即期回报情况分析

根据上市公司经审计的 2023 年度审计报告、2024 年度审计报告以及立信
会计师出具的《备考审阅报告》（信会师报字[2025]第 ZF11073 号），本次交易
前后，上市公司主要财务指标如下：

单位：万元

项目 2024 年度 2023 年度

交易前 交易后（备考） 交易前 交易后（备考）

营业收入 64,937.31 41,807.12 50,700.49 35,455.16

归属于母公司所有者的净 -44,486.40 -2,495.23 -22,181.79 -12,820.70

利润

基本每股收益（元/股） -2.86 -0.16 -1.44 -0.83

如上表所示，本次交易后，上市公司 2023 年度和 2024 年度的归属于母公
司所有者的净利润和基本每股收益都有所增加。因此，本次交易后，上市公司 2023 年度和 2024 年度的每股收益得到增厚，上市公司不存在最近一年及一期 基本每股收益被摊薄的情形。

二、上市公司填补即期回报及提高未来回报能力采取的措施

本次重组完成后，上市公司 2023 年度和 2024 年度的基本每股收益均有所
提升，不存在因本次重组而导致上市公司即期回报被摊薄的情形，但为了维护 上市公司和全体股东的合法权益，若上市公司出现即期回报被摊薄的情况，上 市公司拟采取以下填补措施，增强上市公司持续盈利能力：

（一）提升公司资产质量和盈利能力

本次重组完成后，上市公司将剥离亏损严重的光伏胶膜业务。未来，上市 公司将着力于主营业务板块的经营，同时大力拓展具备技术优势的业务领域， 从而提高公司的盈利能力以及持续经营能力。

（二）进一步完善公司治理，为公司发展提供制度保障

上市公司已建立健全法人治理结构，规范运作，有完善的股东会、董事会、 监事会和管理层的独立运行机制，设置了与公司生产经营相适应的、能充分独 立运行的、高效精干的组织职能机构，并制定了相应的岗位职责，各职能部门 之间职责明确、相互制约。公司组织机构设置合理、运行有效，股东会、董事 会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一套合理、 完整、有效的公司治理与经营管理框架。

上市公司将严格遵守《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章及 其他规范性文件的规定，不断完善治理结构，切实保护投资者尤其是中小投资 者权益，为公司发展提供制度保障。

（三）进一步加强经营管理及内部控制、提升公司运营效率

序，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效率，在保证满足公司业务转型、日常经营、发展必要的资金需求之余，重视并有效控制公司的日常经营风险和资金风险，进一步提升经营效率和盈利能力。

（四）进一步完善利润分配制度，强化投资者回报机制

上市公司重视对股东的合理投资回报，同时兼顾公司可持续发展。为更好的保障投资者的合理回报，增加股利分配决策的透明度，便于股东……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。