公告日期：2026-03-13

深南电路股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

深南电路股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合深南电路股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对截止至2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效益，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作的总体情况

公司董事会下设审计委员会，授权内部审计机构负责年度内部控制自我评价工作的组织和实施。

（一）内部控制评价的范围

公司按照风险导向原则确定年度评价范围，评价范围覆盖了深南电路股份有限公司及其合并报表范围内子分公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、资金活动、备件采购及日常管理、设备采购及改造管理、设备供应商管理、固定资产管理、行政业务管理、可回收资源管理、零星工程管理、基建工程、业务外包、全面预算管理、销售渠道管理、合同管理、研发成果管理、信息系统运营维护管理、企业文化管理、档案管理等。

上述纳入评价范围的业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价的程序和方法

内部控制评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》及公司相关内部控制评价程序执行。采用个别访谈、穿行测试、比较分析、实地查验等多种方法对评价范围内的业务和事项的内部控制设计和运行有效性进行评价，分析、识别业务过程的内部控制缺陷，对所识别内部控制缺陷与业务部门进行充分沟通，制定内部控制缺陷整改措施，保证缺陷整改的落实。

（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷认定标准，包括定量标准和定性标准。公司内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准：

缺陷 认定标准

分类 定量标准 定性标准

重大 财务报表的错误金额落在如下区 1、公司董事和高级管理人员舞弊；

缺陷 间： 2、公司更正已公布的财务报告；

1、错报金额≥资产总额的0.5%； 3、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的
2、错报金额≥营业收入总额的 当期财务报告中的重大错报；

0.5%； 4、公司内部审计部门和监督机构对内部控制的监
3、错报金额≥税前利润总额的 督无效；

3%； 5、其他：具备合理可能性导致不能及时防止或发
4、错报金额≥5000万元。 现并纠正财务报告中的重大错报的内部控制缺
陷。

财务报表的错误金额落在如下区 1、未依照公认会计准则选择和应用会……
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