公告日期：2026-05-28

浙江昂利康制药股份有限公司

与

东方证券股份有限公司

关于

浙江昂利康制药股份有限公司申请向特定对象
发行股票的审核问询函

的回复

二〇二六年五月

深圳证券交易所：

贵所于 2026 年 5 月 7 日出具的《关于浙江昂利康制药股份有限公司申请向
特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2026〕120026 号）（以下简称“审核问询函”）已收悉。浙江昂利康制药股份有限公司（以下简称“昂利康”、“发行人”、“公司”）会同东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”、“保荐机构”或“保荐人”）、发行人律师浙江天册律师事务所（以下简称“天册律师”、“发行人律师”、“律师”）和申报会计师天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师”、“申报会计师”、“会计师”），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实，并逐项进行了回复说明。具体回复内容附后，请予以审核。

关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明：

1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《浙江昂利康制药股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的释义相同。

2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

3、本问询函回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成。本问询回复的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函的回复 宋体

涉及对审核问询函回复、募集说明书等申请文件的修改内容 楷体（加粗）

目 录

问题 1...... 4

一、发行人说明 ...... 5

二、发行人补充披露相关风险 ...... 57

三、中介机构核查情况 ...... 58
问题 2...... 64

一、发行人说明 ...... 65

二、发行人补充披露相关风险 ......112

三、中介机构核查情况 ......114

2022 年至 2025 年 1-9 月，发行人扣非归母净利润分别为 12,034.69 万元、
10,687.62 万元、4,840.59 万元及 5,576.52 万元。发行人主营业务毛利率分别为57.38%、44.58%、40.57%和 39.11%，呈现逐年下降趋势。发行人制剂收入分
别为 93,328.16 万元、64,961.48 万元、54,697.77 万元和 48,920.08 万元，主要系
受国家药品集中采购的影响。2023 年，发行人心血管类制剂中的苯磺酸左氨氯地平片和抗感染类制剂中的注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠产品未入选第八批全国药品集中采购的中标名单，销售收入下降所致。发行人片剂产能利用率分别
为 99.74%、92.94%、49.79%及 62.33%。2022 年至 2025 年 1-9 月，发行人境
外收入占比分别为 7.52% 、22.86%、26.28%、22.46%，汇兑损益分别为-
127.49 万元、-243.66 万元、-721.31 万元及-111.70 万元。2022 年至 2025 年 1-9
月，发行人非经常性损益主要包括计入当期损益的政府补助，分别为 669.10 万
元、4,111.38 万元、4,038.84 万元及 2,731.59万元。2022 年至 2025 年 1-9 月，
发行人研发费用分别为 11,262.16 万元、14,336.86 万元、21,433.91 万元和
12,187.87 万元；2022 年末至 2025 年 9 月末，发行人开发支出账面价值分别为
0 万元、2,900.00 万元、4,518.17 万元和 5,138.62 万元。截至 2025 年 9 月末，发
行人商誉余额为 31,294.19 万元，系 2021 年投资福建海西联合药业有限公司（以下简称海西药业）及 2023 年非同一控制下合并湖南科瑞生物制药股份有限公司（以下简称科瑞生物）形成，报告期内未发生减值。2022 年至 2025 年 1-9月，发行人长期股权投资账面价值为 25,438.04 万元，其他非流动金融资产……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。