公告日期：2025-08-26

北京中岩大地科技股份有限公司

反舞弊管理制度

（2025 年 8 月修订）

第一章总则

第一条 为了防治舞弊，建立和完善北京中岩大地科技股份有限公司（以下称“公司”）内部
控制体系，降低风险，规范经营行为，维护公司和股东的合法权益，实现舞弊查处
制度化、规范化，根据《企业内部控制基本规范》及《公司章程》等的有关法律、
法规，结合公司实际情况制定本制度。

第二条 公司反舞弊制度是预防舞弊的内部控制体系的一部分，本制度所指舞弊行为，是指
公司内部人员（或与外部人员勾结）采取欺骗等违法、违规手段损害公司利益，谋
取个人不正当利益的行为。

第三条 公司反舞弊的宗旨是规范公司所有员工,特别是中、高级管理人员及关键岗位人员的
职业行为，严格遵守相关法律法规、职业道德及公司的内部控制制度、防止损害公
司和股东利益行为的发生。

第四条 公司反舞弊内控机制，包括设立举报投诉渠道以防范和发现舞弊行为，实施控制措
施以降低舞弊的机会，对舞弊行为带来的危害采取适当且有效的补救措施。

第五条 本制度适用于公司及其下属全资、控股子公司。

第二章 反舞弊重点及相关机构的反舞弊职责

第六条 有下列情形之一者属于舞弊行为：

（一）损害公司正当利益的舞弊，表现为如下形式：

1. 收取贿赂或回扣；

2. 非法使用或占有公司资产；

3. 贪污、挪用、转移、盗窃公司财产；

4. 操纵伪造或篡改会计记录

5. 泄露公司的商业或技术秘密；

6. 未经授权，以公司名义从事为个人谋利的各项活动；

7. 其他损害公司利益的舞弊行为。

（二）为公司谋取不正当利益的舞弊，表现为如下形式：

1. 出售不存在或不真实的资产；

2. 偷税漏税，非法避税；

3. 故意错报交易事项、记录虚假的交易信息，从而使财务报表使用者误解而作出
的不适当的投融资决策；

4. 隐瞒或删除应对外披露的重要信息；

5. 其他为公司谋取不正当利益的舞弊行为。

第七条 公司将下列情形作为反舞弊的重点：

1，采取不法手段侵占、挪用企业资产，谋取不当利益；

2，在财务会计报告和信息披露等等方面存在的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
3，董事、经理及其他高级管理人员滥用职权；

4，相关机构或人员串通舞弊。

第八条 公司董事会督促管理层建立公司范围内的反舞弊文化环境，建立健全包括预防舞弊
在内的内部控制体系。

第九条 公司管理层应对舞弊行为的发生承担责任。公司管理层负责建立、健全并有效实施
反舞弊程序和内部控制，并进行自我评估。

第十条 董事会审计委员会是公司反舞弊工作的领导机构和主要负责机构，负责公司反舞弊
工作的指导和持续监督。

第十一条 审计部是公司反舞弊工作的常设机构，负责公司及子公司范围内的反舞弊日常
持续监督的实施，具体包括：

1. 组织舞弊案件的调查；

2. 出具处理意见并向管理层、董事会报告；

3. 组织公司各职能部门、子公司进行年度舞弊风险评估与自我评估；

4. 受理相关舞弊举报工作；

5. 开展反舞弊预防宣传活动。

第十二条 管理层应建立良好的内控机制，设立举报投诉渠道进行防范和发现舞弊，实施
控制措施以防舞弊发生的机会，并对舞弊行为采取适当且有效的补救措施。

第十三条 全体员工应该遵守国家、行业所涉及的法律法规及公司行为准则、道德规范，
如发现任何舞弊情况，应通过正当渠道向公司审计部举报。

第十四条 公司审计部负责管理舞弊案件的举报电话热线、电子邮箱、接收员工实名或匿
名、外部第三方实名或匿名举报，留下书面记录并及时向公司管理层或董事会报告，
对举报和调查处理后的舞弊案件报告材料及时立卷归档。

第三章 舞弊案件的举报、接收、调查及报告

第十五条 公司各级员工，可通过举报电话、电子邮箱、信函等途径举报公司人员实际或
疑似舞弊信息。

第十六条 对涉及高级管理人员以下人员的实名举报，公司审计部接到举报后，可对事件
进行调查，调查结……
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