公告日期：2026-05-12

关于吉峰三农科技服务股份有限公司申请
向特定对象发行股票的审核问询函的

回复报告

保荐机构（主承销商）

西宁市南川工业园区创业路 108 号

二〇二六年五月

深圳证券交易所：

贵所于 2026 年 4 月 20 日出具的《关于吉峰三农科技服务股份有限公司申请
向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2026〕020031 号）（以下简称“审核问询函”）已收悉。

根据贵所的要求，吉峰三农科技服务股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或“吉峰科技”）与华源证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“华源证券”）、湖北首义律师事务所（以下简称“发行人律师”或“首义律师”）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”或“信永中和”）对审核问询函所列问题进行了逐项落实，现回复如下，请予以审核。

本审核问询函回复如无特别说明，相关用语具有与《吉峰三农科技服务股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票募集说明书》中相同的含义。

本审核问询函回复中的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

对审核问询函所列问题的回复 宋体

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）

目录

问题 1...... 3

一、发行人说明...... 5

二、中介机构核查...... 55

三、发行人补充披露情况...... 60
问题 2...... 63

一、发行人说明...... 65

二、中介机构核查...... 87

三、发行人补充披露情况...... 90
其他问题 ...... 92
一、请发行人在募集说明书扉页重大事项提示中，按重要性原则披露对发
行人及本次发行产生重大不利影响的直接和间接风险。披露风险应避免包
含风险对策、发行人竞争优势及类似表述，并按对投资者作出价值判断和

投资决策所需信息的重要程度进行梳理排序。...... 92
二、请发行人关注社会关注度较高、传播范围较广、可能影响本次发行的
媒体报道情况，请保荐人对上述情况中涉及本次项目信息披露的真实性、
准确性、完整性等事项进行核查，并于答复本审核问询函时一并提交。若

无重大舆情情况，也请予以书面说明。...... 92

根据申请文件，公司主营业务收入由农机流通、农机制造、载货汽车三大产品类别构成，公司销售模式分为直营连锁销售和经销商代理销售两种模式。报告期内，公司营业收入分别为 270771.64 万元、264965.08 万元、270895.37
万元和 222430.33 万元；扣非归母净利润分别为 811.64 万元、1295.37 万元、
-2078.87 万元和-969.35 万元，波动较大且近一年及一期持续亏损；公司毛利率分别为 14.87%、15.37%、13.26%和 10.76%，呈下降趋势。根据公司近期披露
的《2025 年年度报告》，2025 年实现营业收入 276576.66 万元，同比增长 2.10%；
扣非归母净利润为-3432.21 万元，同比下滑 65.10%。

公司前五名供应商集中度约为 60%，公司竞争优势包括品牌经销授权优势，
截至报告期末，发行人已取得近两百家农机品牌的经销授权。

报告期各期末，公司应收款账面余额分别为47132.69万元、42184.38万元、
40053.05 万元和 39451.00 万元，2 年以上的应收账款占比超 20%，公司账龄组
合坏账准备计提比例低于同行业可比公司平均值。公司存货账面余额分别为
43179.98 万元、65421.02 万元、67879.26 万元及 71613.69 万元，占当期资产
总额的比例分别为 26.04%、35.06%、35.59%和 33.46%，存货周转率逐年下降。报告期内，公司销售费用分别为 17392.58 万元、19598.13 万元、21129.12 万元和 14871.16 万元，主要以职工薪酬和维修服务费为主，其中维修服务费包含维修费及销售佣金。截至报告期末，公司其他应收款金额为 4082.67 万元，主要为代垫款、保证金押金、对外借款、应收供应商……
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