公告日期：2025-07-08

中信证券股份有限公司

关于

北京当升材料科技股份有限公司

详式权益变动报告书

之

财务顾问核查意见

财务顾问

广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
二〇二五年七月

声 明

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号——权益变动报告书》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 16 号——上市公司收购报告书》等法律法规和规范性文件的规定，中信证券股份有限公司（以下简称“本财务顾问”）按照行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责的精神，对本次权益变动的相关情况和资料进行了核查，对信息披露义务人出具的《北京当升材料科技股份有限公司详式权益变动报告书》所披露的内容出具核查意见，以供投资者和有关各方参考。

为此，本财务顾问特作出以下声明：

（一）本财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与信息披露义务人披露文件的内容不存在实质性差异；

（二）本财务顾问已对信息披露义务人披露的《北京当升材料科技股份有限公司详式权益变动报告书》进行了核查，确信公告文件的内容与格式符合规定；
（三）本财务顾问有充分理由确信本次权益变动符合法律、行政法规和中国证监会的规定，有充分理由确信信息披露义务人披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；

（四）本财务顾问就本次权益变动所出具的专业意见已提交本财务顾问内核机构审查，并获得通过；

（五）本财务顾问在担任财务顾问期间，已采取严格的保密措施，严格执行内部防火墙制度；

（六）本财务顾问特别提醒投资者认真阅读《北京当升材料科技股份有限公司详式权益变动报告书》以及相关的上市公司公告全文和备查文件；

（七）本财务顾问特别提醒投资者注意，本核查意见不构成对本次权益变动相关各方及其关联公司的任何投资建议，投资者根据本核查意见所做出的任何投资决策而产生的相应风险，本财务顾问不承担任何责任；

（八）本财务顾问特别提醒投资者认真阅读《北京当升材料科技股份有限公司详式权益变动报告书》以及相关的上市公司公告全文。

目 录

声 明 ...... 1
目 录 ...... 3
释 义 ...... 4
一、对信息披露义务人本次详式权益变动报告书内容的核查...... 5
二、对信息披露义务人的核查 ...... 5
三、对本次权益变动目的及决策程序的核查...... 12
四、对信息披露义务人本次权益变动方式的核查...... 14
五、对信息披露义务人资金来源的核查...... 19
六、对信息披露义务人后续计划的核查...... 19
七、本次权益变动对上市公司影响分析的核查...... 21
八、对信息披露义务人与上市公司之间的重大交易的核查...... 22
九、对前六个月内买卖上市公司股份的情况的核查...... 23
十、对信息披露义务人的财务资料的核查...... 23
十一、对其他重大事项的核查 ...... 23
十二、财务顾问核查意见 ...... 24

释 义

在本报告书中，除另有说明外，下列词语或简称具有如下特定含义：

本核查意见 指 《中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限
公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见》

详式权益变动报告书 指 《北京当升材料科技股份有限公司详式权益变动报告书》

上市公司、当升科技 指 北京当升材料科技股份有限公司，股票代码：300073

信息披露义务人、矿冶集团 指 矿冶科技集团有限公司
本次向特定对象发行股票权

益变动、本次交易、本次发 指 当升科技 2024 年度向特定对象矿冶集团发行股票的行为
行

《股份认购协议》 指 上市公司与矿冶集团签署的《股份认购协议》

财务顾问、本财务顾问、中 指 中信证券股份有限公司
信证券

深交所 指 深圳证券交易所

国务院国资委 指 国务院国有……
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