公告日期：2025-10-29

深圳市银之杰科技股份公司

财务会计相关负责人管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强深圳市银之杰科技股份公司（以下简称“公司”）财务会计相关负责人的管理，规范公司财务会计管理工作，充分发挥财务会计相关负责人在公司经营管理中的重要作用，加强财务监督，保证公司各项经济活动的规范运作，依据《会计法》、《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》和国家有关规定，制定本制度。

第二条 公司财务负责人是公司内对财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员。财务负责人定期参加公司经营班子会议，对公司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性负责，接受公司总经理、董事会及审计委员会的管理监督。

第三条 会计机构负责人是在财务负责人的领导下，主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标。

第四条 财务负责人和会计机构负责人必须按照国家有关法律、法规和制度，认真履行职责，切实维护全体股东的利益。

第二章 财务会计相关负责人任职资格

第五条 公司设财务负责人一名，由总经理提名，经董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。在任职期内董事会可以解聘财务负责人，财务负责人也可以向董事会提出辞职。

第六条 公司设会计机构负责人一名，由财务负责人或总经理提名，经总经理办公会审议决定聘任或解聘。

第七条 财务负责人在公司由财务总监担任，会计机构负责人由财务经理担任。

中担任除董事外的其他职务。

第九条 财务负责人应具备以下任职条件：

（一）坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，维护公司、投资者和员工的利益，身体健康，能胜任本职工作。

（二）从事财务、会计、审计等管理工作 8 年以上，其中 5 年以上的大中型
企业全面财务管理工作经验，具有财务会计专业大专以上学历或会计中级以上职称。

（三）熟悉国家财经法规、财务会计制度和国家相关法律法规，以及现代企管理知识，熟悉公司所属行业基本业务，具备较强组织领导能力、财务管理能力、资本运作能力和风险控制管理能力。

（四）具备较强的业务敏感性和良好的分析判断、决策能力，较强的沟通能力和文字表达能力。

第十条 会计机构负责人应具备以下任职条件：

（一）从事财务、会计、审计等管理工作 5 年以上，其中 3 年以上的大中型
企业全面财务管理工作经验，具有财务会计专业大专以上学历或会计中级以上职称；

（二）具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验；

（三）熟悉国家财税法律规范，具备优秀的职业判断能力和丰富的财务分析处理经工作经验；

（四）熟悉会计准则以及财务、税务、审计相关法规、政策，有较强的沟通能力和文字表达能力。

第十一条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人或会计机构负责人：

（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力者。

（二）曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为者。

（三）个人负有数额较大的到期未清偿债务者。

（四）被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者。

（五）按照有关法律法规规定，不宜担任财务会计相关负责人者。

第三章 财务会计相关负责人职责、权限与考核

第十二条 财务负责人应履行以下工作职责：

（一）贯彻执行国家方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律，运用现代管理方法，组织和规范公司财务会计工作；

（二）负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及内部监控机制，监督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进行监督；

（三）组织实施公司财务收支核算与管理，编制和及时提供财务会计报告，开展经济活动分析，提出加强和改进经营管理的具体措施，推动实施财务信息化建设；

（四）组织制定和实施财务战略，开展财务预算，拟订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（五）组织开展成本费用控制，落实成本费用控制责任，组织开展绩效评价；
（六）组织或参与审核公司投融资、重大经济合同、大额资金使用、担保等事项；对公司重大投资、兼并收购、资产划转、债务重组等事项进行调查分析和论证，并发表专业意见；

（七）负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造成公司重大损失的经营行为，制订相应防患的制度、流程并推动执行；对财务报告的真……
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