公告日期：2025-09-13

甘肃金刚光伏股份有限公司

对外担保管理制度

第一章 总则

第一条 为了维护投资者的利益，规范甘肃金刚光伏股份有限公司（以下简称“公司”）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的资产安全，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》等有关法律法规以及《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等规范性文件的规定，结合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《甘肃金刚光伏股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定和公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。本制度所称对外担保（以下简称“担保”）是指公司以自有资产或信誉为其他单位或个人提供的保证、抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对子公司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

第三条 公司对外担保应遵循合法、审慎、安全、平等、自愿、诚信、互利的原则，拒绝强令为他人担保的行为。

第四条 公司对担保实行统一管理，公司的分支机构不得对外提供担保。未经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。

第五条 公司董事应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或失当的担保产生的损失依法承担连带责任。

第六条 公司对外担保原则上要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。

第二章 担保及管理

第一节 担保对象

第七条 公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力且具有下列条件之
一的单位担保：

（1）因公司业务需要的互保单位；

（2）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位。

第八条 虽不符合第七条所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和
合作关系的被担保人，担保风险较小的，经公司董事会或股东会同意，可以提 供担保。

第二节 担保的审查与审批

第九条 公司在决定担保前，应首先掌握被担保人的资信状况，并对该担保
事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会公告中详尽披露。被担保人的资 信状况至少包括以下内容：

（1）企业基本资料；

（2）担保方式、期限、金额等；

（3）最近一年一期经审计的财务报告；

（4）最新的信用等级状况及还款能力分析；

（5）与借款有关的主要合同的复印件；

（6）提供反担保的条件、具体方式；

（7）在主要开户银行有无不良贷款记录；

（8）被担保人是否为失信被执行人；

（9）其他重要资料。

第十条 经办责任人应根据被担保人提供的基本资料，对被担保人的财务状况、行业前景、经营状况和信用、信誉情况进行调查，确认资料的真实性，报公

司财务部审核并经分管领导审定后提交董事会。

第十一条 董事会应当在审议提供担保议案前充分调查被担保人的经营和资信情况，认真审议分析被担保人的财务状况、营运状况、信用情况和所处行业前景，依法审慎作出决定。公司可以在必要时聘请外部专业机构对担保风险进行评估，以作为董事会或者股东会进行决策的依据。

第十二条 董事会审议提供担保事项时，董事应当积极了解被担保人的基本情况，如经营和财务状况、资信情况、纳税情况等。董事应当对担保的合规性、合理性、被担保人偿还债务的能力以及反担保措施是否有效、担保风险是否可控等作出审慎判断。董事会审议对公司的控股公司、参股公司的担保议案时，董事应当重点关注子公司、参股公司的其他股东是否按股权比例提供同比例担保或者反担保等风险控制措施，该笔担保风险是否可控，是否损害公司利益。

第十三条 董事会根据有关资料，认真审查被担保人的情况，对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保：

（1）不符合国家法律法规或国家产业政策的；

（2）提供虚假的财务报表和其他资料的；

（3）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况的；

（4）经营状况已经恶化，信誉不良的企业；

（5）上年度亏损或预计本年度亏损的；

（6）未能落实用于反担保的有效财产的；

（7）不符合本制度规定的；

（8）董事会认为不能提供担保的其他情形。

第十四条 被担保……
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