公告日期：2025-07-10

证券代码：300098 证券简称：高新兴 公告编码：2025-043
高新兴科技集团股份有限公司

关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票

摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

高新兴科技集团股份有限公司（以下简称“高新兴”或“公司”） 拟向特
定对象发行 A 股股票，募集资金不超过 37,372.00 万元（以下简称“本次发行”）。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》和中国证监会《关 于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等法律、法 规、规范性文件的要求，为维护中小投资者利益，公司就本次发行对普通股股东 权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，结合实际情况提出了填补回报措施， 相关主体对填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）财务指标计算的主要假设和前提

以下假设仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不 代表公司对未来经营情况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资 决策，投资者据此进行投资决策造成的损失，公司不承担任何赔偿责任。

1、假设宏观经济环境、产业政策、公司所处行业发展状况、市场情况等方 面没有发生重大不利变化，公司的经营环境没有发生重大不利变化；

2、假设本次发行于 2025 年 11 月 30 日前实施完毕。该时间仅用于计算本次
发行股票对摊薄即期回报的影响，最终以经中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）同意注册后实际发行完成时间为准；

3、假设按照本次向特定对象发行 A 股股票数量上限 521,154,996 股（最终
发行的股份数量以经中国证监会同意注册后发行的股份数量为准）进行测算。此
假设仅用于测算本次向特定对象发行 A 股股票对公司主要财务指标的影响，不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终应以实际发行股份数为准；

4、假设本次发行募集资金总额不超过 37,372.00 万元（含本数），不考虑发行费用的影响。本次发行股票实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、实际发行股份数量以及发行费用等情况最终确定；

5、假设不考虑公司在募集资金对自筹资金的置换完成前自筹资金的资金成本；

6、根据经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计的 2024 年度审计报告，公司 2024 年归属于母公司所有者净利润为-23,679.91 万元，2024 年扣除非经常损益后的净利润为-30,320.76 万元；

假设公司 2025 年度归属母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2024 年度均分别持平、增加亏损 20%、减少亏损 20%。前述假设不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策；

7、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

8、在预测公司发行后净资产时，不考虑除募集资金、净利润、利润分配之外的其他因素对净资产的影响；

9、在测算公司本次发行后期末总股本和计算每股收益时，仅考虑本次发行股票对总股本的影响，未考虑期间可能发生的其他可能产生的股份变动事宜，不考虑未来限制性股票解除限售、股票期权行权及限制性股票回购注销对公司股本变化的影响。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对本公司主要财务指标的影响对比如下：

2024 年度/ 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 2024 年 12 月 不考虑本次向 考虑本次向特
31 日 特定对象发行 定对象发行

总股本（万股） 173,718.33 173,718.33 225,83……
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