公告日期：2026-04-23

新疆西部牧业股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

机构名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

组织形式：特殊普通合伙

成立日期：华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。

注册地址：福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼
首席合伙人：童益恭

截至2025年末合伙人数量：73名，注册会计师：332名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师185人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于2025年11月30日、2025年12月1日、2025年12月20日召开了第四届董事会审计委员会2025年第五次会议、第四届董事会第二十一次会议和2025年第四次临时股东会，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度财务报告进行了审计并出具了审计报告，对公司2025年度内部控制进行审计并出具了内部控制审计报告，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具
了专项报告。

在执行审计工作的过程中，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和董事会审计委员会进行了充分沟通。

经审计，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。公司于2025年12月31日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年11月30日，公司第四届董事会审计委员会2025年第五次会议审议通过了《关于拟变更计师事务所的议案》，同意聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报表审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2026年1月27日，公司第四届审计委员会2026年第一次会议通过现场与网络会议相结合的形式召开，与公司财务负责人及签字注册会计师就审计范围、重要时间节点、人员安排、总体要求、审计关注事项、重点科目审计程序等内容进行了沟通。

（三）2026年3月19日，公司第四届审计委员会2026年第二次会议通过现场与网络会议相结合的形式召开，审计委员会成员听取了签字注册会计师阶段审计汇报，并与会计师就公司财务状况、经营成果、审计关注事项以及审计中发现的问题等方面进行了充分沟通和交流。
（四）2026年4月11日，公司第四届审计委员会2026年第三次会
议通过现场与网络会议相结合的形式召开，审议通过了公司《2025
年年度报告》《2025年年度报告摘要》《2025年度财务决算报告》《2025年度内部控制自我评价报告》……
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