公告日期：2026-03-31

聆达集团股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合聆达集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会负责监督及评估公司内部控制的有效性。经理层负责组织公司内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及全资子公司、控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%，营业收入合计占公司

纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理与组织架构、人力资源管理、资金业务管理、采购业务管理、资产管理、工程项目、关联交易控制、担保业务、投资管理、信息披露管理等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、控制环境

（1）公司治理及组织架构

根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况，规范了公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和相互制衡的决策机制。

股东会是公司的权力机构，依照《公司法》和《公司章程》行使职权。董事会执行股东会决议，决定公司的经营计划和投资方案，向股东会报告工作。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，专门委员会依照《公司章程》和董事会授权履行职责，对董事会负责。总经理由董事会聘任，在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。报告期公司根据法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况持续完善治理结构。2025年12月18日经股东会审议通过，公司不再设监事会或者监事，董事会审计委员会将行使《公司法》规定的监事会的职权。

公司根据战略发展和经营管理需要设置组织机构，包括审计部、证券部、总经办、人力资源部、财务部、投融资部、行政部等部门及各子公司，各部门及子公司贯彻不相容职务分离原则、制定相应的岗位职责及管理办法，实现公司经营运作规范化管理。

（2）内部审计

公司董事会下设审计委员会，定期监督及评估内部控制情况。审计部接受董事会审计委员会领导，配有专职审计人员以确保内部审计的独立性。公司建立健全了内部审计制度，通过开展常规审计、专项审计等业务，对公司内部控制有效性进行检查评价。审计部定期向审计委员会报告内部审计相关工作情况，对公司内部控制进行评价，以促进公司内部控制体系的持续完善。

（3）人力资源管理

公司遵循以人为本的管理理念，按照相关法律法规持续完善人力资源管理体系。切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质，为公司整体的良性、可
持续的发展奠定了基础。

（4）社会责任

公司重视履行企业社会责任，力求企业与员工、企业与社会的健康和谐发展。公司坚守安全、环保、质量红线底线，建立健全了安全生产管理体系及安全事故应急预案，重视劳动安全，并定期开展安全、消防培训，保证安全生产措施落实到位。

（5）企业文化

公司着力推进企业文化建设，不断丰富企业文化内涵，打造以“命运、责任、荣誉、利益”共同体为核心价值观，营造全体员工共同参与企业文化建设的良好环境和氛围，共同推进新战略，促进产业发展，构建和谐企业。

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